يمكن العثور على الجرائم الاقتصادية في التشريعات في الدستور وقانون العقوبات والقوانين الخاصة الأخرى. تُفهم هذه التعريفات من القانون الجنائي الاقتصادي باعتبارها الجرائم التي يجب أن تعاقب عليها الدولة لضمان اقتصاد سليم. وسنشرح في هذا المقال بعض هذه الجرائم الاقتصادية في فنزويلا والقوانين التي تعاقب عليها.

ما هي القوانين الفنزويلية التي تعرّف الجرائم الاقتصادية؟

على الرغم من أننا لا نستطيع العثور على قانون محدد بشأن الجريمة الاقتصادية، إلا أن هناك العديد من القوانين التي تحدد الجرائم المرتبطة باقتصاد البلاد. ويمكن العثور عليها حالياً في اللوائح التالية:

قانون العقوبات الفنزويلي

القانون الأساسي لمكافحة الجريمة المنظمة وتمويل الإرهاب

قانون الضرائب العضوية

قانون مؤسسات القطاع المصرفي

تجريم الجرائم الاقتصادية في فنزويلا

وتضع المادة 114 من الدستور الوطني الأساس الأول للجرائم التي تتضمنها الممارسة الاقتصادية في البلاد. وتنص هذه المادة على ما يلي: “يعاقب بشدة على الجرائم الاقتصادية والمضاربة والاكتناز والربا والكارتلات وغيرها من الجرائم ذات الصلة وفقاً للقانون”. وهذا يوفر الإطار التنظيمي للعقوبات الخاصة بالجرائم التالية، والتي سنوضحها أدناه.

غسيل الأموال

وتعرّف المادة 35 من القانون الأساسي لمكافحة الجريمة المنظمة وتمويل الإرهاب هذه الجريمة بأنها تحويل أو نقل أو نقل أو نقل أو إخفاء أو حفظ أو استثمار أو إخفاء أو أي نوع آخر من الأنشطة المتعلقة بالسلع أو رؤوس الأموال أو الأصول أو الأرباح المتأتية من أنشطة غير مشروعة.

يعاقب بالحبس لمدة تتراوح بين ثلاث وست سنوات الأشخاص الذين يشجعون أو يساهمون في ارتكاب هذه الجريمة بسبب عدم الحكمة أو عدم المهارة أو الإهمال.

الاحتيال الضريبي

يعرّف قانون الضرائب الأساسي هذه الجريمة الاقتصادية في فنزويلا على النحو التالي:

المادة 116 - يرتكب الغش الضريبي كل من يقوم، عن طريق المحاكاة أو الإخفاء أو المناورة أو أي شكل آخر من أشكال الخداع، بتضليل إدارة الضرائب ويحصل لنفسه أو للغير على إثراء غير مشروع يزيد على ألفي وحدة ضريبية (2000 وحدة ضريبية) على حساب الخاضع الفعلي لتحصيل الضريبة. ويعاقب على الاحتيال بالسجن من ستة (6) أشهر إلى سبع (7) سنوات.

وتزداد هذه العقوبة بمقدار النصف إلى الثلثين عندما يُرتكب الاحتيال بإخفاء استثمارات تمت أو تم الاحتفاظ بها في ولايات ضريبية منخفضة. ويعاقب بالسجن من أربع (4) إلى ثماني (8) سنوات عندما يرتكب الاحتيال عن طريق الحصول على مبالغ مستردة أو مبالغ مستردة دون وجه حق بمبلغ يتجاوز مائة وحدة ضريبية (100 وحدة ضريبية).

تخصيص الموارد أو تحويلها من المؤسسات المالية

تعرّف الجريدة الرسمية رقم 6.015 المؤرخة 28 كانون الأول/ديسمبر 2010 هذه الجريمة على النحو التالي:

المادة 213: الاستيلاء على الموارد أو تحويلها كل من قام بقصد الاحتيال على مؤسسة من مؤسسات القطاع المصرفي وبغرض الدخول في عمليات مصرفية أو مالية أو ائتمانية أو عمليات صرف، بتقديم أو تسليم أو اشتراك، أو ميزانيات أو بيانات مالية، وبصفة عامة, مستندات أو وثائق من أي نوع يثبت أنها كاذبة أو مغشوشة أو مزورة، أو تتضمن معلومات أو بيانات لا تعكس بشكل معقول وضعها المالي الحقيقي، يعاقب بالسجن لمدة تتراوح بين عشر سنوات وخمس عشرة سنة وغرامة تعادل مائة في المائة (1001 تيرابايت) من المبلغ الإجمالي للمبلغ المختلس.

ويعاقب بذات العقوبة الأشخاص الطبيعيين المشار إليهم في المادة 186 من هذا القانون، من المؤسسات الخاضعة لرقابة هيئة الرقابة على مؤسسات القطاع المصرفي، الذين يوافقون على العمليات المذكورة مع علمهم بتزوير الوثائق أو المستندات المذكورة.

التغيير الاحتيالي في ظروف العرض والطلب

يُجرِّم قانون العقوبات الفنزويلي التزوير وأنواع أخرى من الخداع بالمعلومات الاحتيالية. وتنص المادة 334 على ما يلي:

“إذا ارتكبت أي جريمة من الجرائم المنصوص عليها في المواد السابقة بقصد الحصول على وسيلة لإثبات وقائع صحيحة، يعاقب الجاني بالحبس من ثلاثة أشهر إلى اثني عشر شهراً في حالة الأفعال العامة، وبالحبس من خمسة عشر يوماً إلى ثلاثة أشهر في حالة المستند الخاص.”

الاحتيال والاحتيالات الأخرى

وتنص المادة 464 من قانون العقوبات الفنزويلي على ما يلي:

“يعاقب بالحبس من سنة إلى خمس سنوات كل من حصل لنفسه أو لغيره بحيلة أو وسيلة من شأنها خداع أو مفاجأة حسن نية الغير بتضليله على مزية غير مشروعة على حساب الغير”.”

نتمتع في مكتب آلان ألدانا ومكتب المحاماة بأكثر من 20 عامًا من الخبرة في مجال القانون الاقتصادي والجنائي الدولي. لذلك، إذا كنت بحاجة إلى مشورة بشأن الاحتيال وغسيل الأموال وغيرها من القضايا المتعلقة بالاحتيال وغسيل الأموال، يرجى الاتصال بنا. القانون المالي لقد جئت إلى المكان الصحيح. نحن نقدم لعملائنا المساعدة والإعداد في الوقاية من الجرائم المالية عن طريق امتثال الشركات. بالإضافة إلى ذلك، فإن فريق الخبراء لدينا معتمد في مجال العقوبات الدولية مثل مكتب مراقبة الأصول الأجنبية، والاتحاد الأوروبي، وMAGNITSKY وGLOOMAG حتى لا تواجه شركتك أي مشاكل مع أي تشريع في العالم.

إذا كنت ترغب في الحصول على مزيد من المعلومات أو تحتاج إلى مشورة بشأن هذه المسألة وغيرها من مسائل القانون الجنائي والتجاري، يُرجى الاتصال ب اتصل بنا على. كما نشارككم أيضًا شبكات التواصل الاجتماعي الخاصة بنا حتى تتمكنوا من مواكبة أحدث الموضوعات القانونية الشائعة: انستقرام, فيسبوك, تويتر y لينكد إن.