في مقالنا السابق وقد تناولنا شرح مفهوم البنوك الخارجية وعملياتها وخصائصها، ونعيد هنا استنساخ محتواها.

بعد شرح مفهوم البنوك الخارجية, نتناول الآن مسألة بنوك الأوفشور التي تتخذ من بلدان البحر الكاريبي مقراً لها، حيث كانت تقليدياً الوجهات المفضلة للمدخرين أو الشركات في نصف الكرة الأرضية. كما نتناول أيضًا مشكلة حديثة تتعلق بما ينطوي عليه الأمر وما يجب القيام به في حالة إفلاس أو تصفية بنوك الأوفشور.

الخلفية

لفهم السياق المعياري والبيئة التنظيمية لهذه المؤسسات. يجب علينا أولاً وقبل كل شيء أن نراجع التاريخ. ففي النصف الثاني من القرن العشرين، أعلنت أقاليم ما وراء البحار التابعة لإنجلترا وفرنسا، وكذلك المستعمرات السابقة لهذين البلدين، استقلالها أو منحها حكامها السابقون استقلالها، وهكذا قامت هذه البلدان الجديدة، من أجل تعزيز اقتصاداتها، التي تعتمد في الغالب على السياحة والزراعة، بوضع إطار تنظيمي يشجع تدفق رؤوس الأموال الأجنبية.

أنشأت هذه الأنظمة مراكز خارجية مهمة مثل جزر كايمان، وجزر البهاما، وأنتيغوا وبربودا، وكوراساو، وجزر فيرجن البريطانية، وبربادوس. من بين أمور أخرى. فقد كانت الممارسة الشائعة هي وضع نظام ضريبي مواتٍ للغاية للاستثمارات الأجنبية، حيث يتم إعفاؤها في معظم الحالات من دفع ضريبة الدخل. كما أنها نظمت صراحةً “السرية المصرفية” باعتبارها رمزًا مهمًا لنظامها المالي. 

وقد ساعدت هذه المجموعة من اللوائح على انتشار القطاع المالي في الجزر الصغيرة. والتي اكتسبت بدورها تسمية «المراكز المالية الخارجية»، مثل جزر كايمان وجزر البهاما وكوراساو وأنتيغوا وبربودا. وتجدر الإشارة أيضًا إلى أن هناك أيضًا مراكز مالية خارجية قارية مثل بنما وبليز، وجزر مهمة مثل بورتوريكو، وبالتالي فإن ظاهرة الأوفشور ليست حكرًا على الجزر الصغيرة.

معظم المراكز المالية الخارجية في منطقة البحر الكاريبي هي جزر صغيرة., ويفتقر القطاع المالي في هذه الولايات القضائية، بسبب صغر حجمها وعدد سكانها وأجهزتها البيروقراطية، إلى التدريب والتخصص للتمكن من تنظيم ومراقبة قطاعها المالي بطريقة فعالة. وبالتالي، منذ التسعينيات، لوحظ عدد كبير من حالات فشل البنوك في هذه الولايات القضائية، إما بسبب الصعوبات المالية أو عدم الامتثال للوائح الدولية المتعلقة بغسل الأموال.

ومع ذلك، يجب الاعتراف بأن العديد من الولايات القضائية قد بذلت محاولات موثوقة لتعزيز كل من الإشراف المصرفي ومنع غسل الأموال، ولكن بشكل عام، لا يزال أمام هذه الولايات القضائية طريق طويل لتقطعه في هذه المجالات.

على سبيل المثال لا الحصر يمكن أن نذكر بعضًا من أشهر إخفاقات البنوك الخارجية سيئة السمعة: بنك Choice Bank وبنك أتلانتيك الدولي في بليز. Banca Privada de Andorra و ES Bank في بنما. بنك ستانفورد وبنك ماينل في أنتيغوا وبربودا. بانكو دي ماراكايبو، وبانكو لاتينو، وبانكو ديل أورينوكو (حاليًا في إجراءات الإفلاس) في كوراساو.

وكان لبعض هذه القضايا تداعيات مهمة في فنزويلا., وفقد عدد كبير من الناس مدخراتهم، ولا يزال البعض منهم في طور استرداد أصولهم. وبالتالي، فإن هذا الوضع ليس غريبًا ولا عفا عليه الزمن بالنسبة لجزء مهم من السكان الفنزويليين الذين كانت لديهم إمكانية تحويل مدخراتهم إلى عملة أجنبية ووضعها خارج فنزويلا.

كما ذكرنا في مقالنا السابق, يتم تأسيس البنوك الخارجية في ولاية قضائية, ولكن لا يمكنها أن تجذب كعملاء إلا الأشخاص أو الشركات غير المقيمين في تلك الولاية القضائية. ولا يدرك عملاء هذه المصارف، الذين عادة ما يفتحون حساباتهم عن طريق موظفي المبيعات أو الميسرين في البلد الذي يقيمون فيه، أنه على الرغم من أنهم فتحوا حساباتهم شخصيا أو إلكترونيا من بلدهم الأم، فإنهم بحكم الواقع تحديد الولاية القضائية المنطبقة على أي نزاع حول حساباته في البلد الذي تأسس فيه بنك الأوفشور باعتباره الولاية القضائية المنطبقة على حساباته، وبالتالي لا يخضع للوائح فحسب، بل للغة ذلك البلد أيضاً.

لهذا السبب، فإننا في Aldana y Abogados نوصي أي شخص لديه علاقة مصرفية قائمة، أو في طور فتح علاقة مصرفية، أن يقيّم بالتفصيل الولاية القضائية التي تأسس فيها البنك، بحيث يعرف بالتفصيل ما إذا كان هناك نظام ضمان الودائع، وما هي الاستثمارات التي يقوم بها البنك، وما هو رأس ماله، وبشكل عام، ما هي الأصول التي تدعم استثماراته، وكذلك الخطوات التي يجب أن يتخذها في حالة حدوث مشكلة في حسابه.

نوصي أيضًا، حتى لو تم تنفيذ العملية بأكملها عن بُعد, يجب على العميل أن يخطط، مرة واحدة على الأقل في السنة، لزيارة المكتب الرئيسي للبنك من أجل تحديث جميع مستنداته والقدرة على تحديث ملفه الشخصي لنشاطه الاقتصادي وحركاته المصرفية مع مسؤول الامتثال في البنك، وبالتالي تجنب تجميد الحساب بسبب التغييرات في ملفه الشخصي للمعاملات أو نشاطه الاقتصادي. 

إعلان التدخل من قبل البنوك الخارجية

الهيئات الرقابية المصرفية عادةً ما تطلب تقارير منتظمة (ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية) من البنوك الخاضعة للإشراف لتقييم حالة أصولها وخصومها، فضلاً عن امتثالها للوائح مكافحة غسل الأموال مع محفظة عملائها والمعاملات التي تقوم بمعالجتها.

هذه الهيئات، في حالة ملاحظة مخالفات في أي من هذه المجالات, وبالإضافة إلى ذلك، فإنها تقدم ملاحظات وتقارير إلزامية على البنوك الامتثال لها، إما لتقديم معلومات إضافية أو لتصحيح بعض الممارسات أو للامتثال للوائح المعمول بها.

في هذا السياق، عندما يتم التدخل أو تحذير البنك من اتخاذ تدابير إضافية تدبير التدخل هو الملاذ الأخير للهيئة الإشرافية في حالة تكرار عدم امتثال البنك للتعليمات التي تلقاها. تدبير التدخل هو الملاذ الأخير للهيئة الإشرافية في حالة تكرار عدم امتثال البنك للتعليمات التي تلقاها. 

بعد صدور أمر تدخل أو فرض تدابير استثنائية للمصرف، أو هيئة الرقابة المصرفية أو المحكمة (حسب البلد الذي نحن فيه)، وتعيين الشخص أو الأشخاص المسؤولين عن تنفيذ التدخل، ومنحهم أيضاً صلاحيات واسعة للإدارة والتصرف في المصرف، بحيث تكون لديهم الصلاحيات الكافية للتحقيق الدقيق في المخالفات المنسوبة إلى المصرف، وأن يُسمح لهم أيضاً بمعالجة عدم الامتثال للتعليمات الصادرة عن الهيئة الرقابية.

وتجدر الإشارة إلى أنه خلال هذه العملية يتم تجريد مجلس إدارة المؤسسات المتدخلة من صلاحياته., في بعض الحالات، يتم عزل مديري البنك وتعيين المراقب المالي بدلاً منهم.

يمكن أن يحدث أي مما يلي بعد انقضاء فترة التدخل من الاحتمالات التالية: أن يتم الأمر بإعادة تنظيم البنك، أو إعادته إلى مديريه السابقين، أو أن يتم إغلاقه أو إعلان إفلاسه (إذا كانت أصوله أقل من التزاماته). 

بعد أخذ هذه الاعتبارات في الحسبان، تجدر الإشارة إلى أن تدخل بنك لا يعني في حد ذاته أن لديه مشاكل في الملاءة المالية أو السيولة، أو أن المودعين سيخسرون أموالهم. وفي كثير من الحالات، فإن الأمر يتعلق ببساطة بتعزيز بعض مجالات البنك، وتنفيذ السياسات أو الأنظمة التي توصي بها هيئة الإشراف. ومع ذلك، تجدر الإشارة إلى أنه من أجل الذهاب إلى أقصى حدود التدخل، الذي يعتبر عقوبة، هناك سوء سلوك ضمني من جانب مديري ومديري البنك.

يمكن أن يكون التدخل إما «الباب المفتوح» أو «الباب المغلق», وهذا يعني أنه في الحالة الأولى، يستمر تنفيذ العمليات المعتادة للبنك، مثل تلقي وإرسال الأموال والسحب ومنح القروض وما إلى ذلك. أما في حالة التدخل المغلق، فلن يتمكن العملاء من إجراء أي معاملات مع البنك، الذي في الواقع تكون مكاتبه مغلقة أمام الجمهور. وبطبيعة الحال، يعتمد تطبيق أحد النظامين على أسباب التدخل، والتي بدورها يجب أن يتم شرحها بالكامل لعملاء المؤسسة.

في حالة التدخل المغلق، يمكن للعملاء انتظار انتهاء التدخل فقط. للشروع في اتخاذ أي إجراء ضد البنك، إن وجد، لذا في هذه المرحلة، توصيتنا هي طلب المشورة القانونية والاطلاع على النشرات أو المعلومات الرسمية فقط، حيث أن المقالات الصحفية لا تحتوي بالضرورة على جميع المعلومات، أو تعطي تقييماً دقيقاً للوضع.

تصفية أو فشل البنوك الخارجية

بمجرد أن يكمل المراقب المالي التقرير بالنتائج التي توصل إليها وتصدر توصياتها، تقرر الهيئة الإشرافية (حسب التشريع) ما إذا كان سيتم تصفية البنك أو إشهار إفلاسه (في بعض الولايات القضائية يقع هذا الاختصاص على عاتق المحاكم). 

في حالة التصفية، من الممكن أن يكون ذلك مع البيع أو التسييل من أصول البنك، تتوفر الأموال الكافية لتغطية جميع الالتزامات المتمثلة بشكل رئيسي في مدخرات العملاء. ويحدث هذا عادةً في الحالات التي يصدر فيها أمر بالتصفية بسبب انتهاكات متكررة أو خطيرة للوائح المعمول بها. وتجدر الإشارة إلى أن هناك أيضًا حالات التصفية التي يكون فيها سبب العقوبة هو الضعف المالي للميزانية العمومية للبنك، مما قد يؤدي إلى عدم استرداد الدائنين أو المودعين لجميع أصولهم.

ومع ذلك، فإن الإفلاس يعني بشكل لا لبس فيه أن أصول البنك (بالقيمة السوقية)، ليست كافية لتغطية التزاماتها. وعلى مستوى المؤسسات المالية، هذا يعني أن المودعين لن يتمكنوا من استرداد كامل مبلغ مدخراتهم.

تتمثل وظيفة المصفي أو المصفي ووظائفه في وضع قائمة جرد. الأصول والخصوم تصفية الأصول للحصول على قيمتها النقدية، وتوزيعها بالتناسب بين الدائنين حسب امتيازاتهم (موظفين، ديون ضريبية، مطالبات مضمونة أو امتيازات أخرى).

يمكن الطعن في كل من الإفلاس والتصفية في المحكمة, وإلى حين صدور حكم نهائي في القضية، لا يعتبر إعلان الإفلاس أو التصفية نهائياً. 

ماذا تفعل عندما تفشل البنوك

بالنسبة لعملاء مؤسسة مالية، سواء كانت في حالة تصفية أو إفلاس، من المهم للغاية ومن الضروري التقدم بطلب إلى المصفي أو الأمين في حالة الإفلاس لتأكيد حقوقك. عدم القيام بذلك يعني أن المصفي أو المصفي, لن تأخذ هذه المطالبة في الحسبان عند تحديد من سيتمكن من استرداد مدخراته وبأي ترتيب وبأي نسبة. وبهذا المعنى، فإن مجرد الاحتفاظ بحساب في البنك لا يخول صاحب الحساب الحصول على الأموال في عملية التصفية أو الإفلاس، إذا لم يبرر صاحب الحساب مطالبته ضد البنك بشكل كافٍ، وبما يرضي المصفي أو الوصي، بمطالبته ضد البنك.

مع الأخذ في الاعتبار أنه، بصفته بنكًا خارجيًا، يقع مقره في ولاية قضائية غير الولاية القضائية لمحل إقامة العملاء., في حالة التصفية أو الإفلاس، يجب أن يتجنبوا توجيه مخاوفهم إلى قنوات الاتصال المعتادة مع البنك في بلد إقامتهم، حيث أن هذه القنوات تفتقر إلى القدرة على تقديم الرد. في وقت التصفية أو الإفلاس، يتم تعيين سلطات جديدة في البنك، بحيث لا يكون لدى أي من الأعضاء السابقين السلطة أو الأهلية القانونية لخدمة العملاء، ناهيك عن دعمهم في استرداد أموالهم.

في هذه الظروف، نوصي عملاء البنك بالتماس المشورة الفورية من عملاء البنك، حيث أن التأخر في تقديم المطالبة يمكن أن يقوض فرص استرداد الأموال بشكل خطير كما أشرنا. 

نحن في Aldana y Abogados لسنا متخصصين فقط في الأمور المصرفية كما أننا نحافظ على تحالفات هامة مع مكاتب المحاماة في منطقة البحر الكاريبي التي تسمح لنا بممارسة التمثيل النشط والفعال في الولايات القضائية التي تجري فيها هذه الأحداث.

كما هو مذكور أعلاه، فإن تصفية البنك أو فشله لا يعني بالضرورة الخسارة الجزئية أو الكلية لأصول العملاء. ولذلك، قد يكون من الخطأ الجسيم شطب مثل هذه الأموال باعتبارها مفقودة. وكمثال على ذلك لدينا حالة إفلاس بنك ستانفورد الدولي في أنتيغوا وبربودا، ففي هذه الحالة كان هناك مجموعة من العملاء الذين كانت لديهم أوراق مالية في حوزة البنك استردوا جميع استثماراتهم، بحيث أنه في جميع الحالات هناك دائما إمكانية استرداد المدخرات أو جزء منها على الأقل.