تُعرف البنوك الخارجية أيضاً باسم البنوك الخارجية، وهي مؤسسات مالية تقوم بجمع الأموال من الجمهور بشرط ألا يكون أي من عملائها مقيماً في البلد الذي تأسس فيه البنك. وبعبارة أخرى، يكون عملاؤها أجانب في البلد الذي يوجد به مقر عمل البنك.

بنوك الأوفشور مقابل بنوك الأونشور

البنك الداخلي أو البنك التقليدي, هي مؤسسة مالية يمكنها فتح حسابات للأشخاص المقيمين في الإقليم الذي يوجد به مكان عملها. وكذلك للأجانب المقيمين بصفة قانونية في ذلك البلد. 

وتجدر الإشارة إلى أن هناك دولاً تسمح تشريعاتها للبنوك بفتح حسابات للأجانب. غير المقيمين في البلد. فعلى سبيل المثال، في حالة فنزويلا، فإن شرط فتح حساب مصرفي هو إبراز بطاقة الهوية، سواء كانت بطاقة مقيم أو عابر سبيل، بحيث يتم قبول فتح حسابات للأجانب غير المقيمين في فنزويلا.

ما هي أنشطة بنك الأوفشور؟

يتم تقييد البنك الخارجي في نوع أنشطة الوساطة المالية التي يمارسها. التي يمكن تخصيصها لها. وتتكون الوساطة المالية التقليدية من أخذ الأموال من الجمهور، بسعر فائدة واحد، لإقراض تلك الأموال نفسها لأطراف ثالثة، بسعر فائدة أعلى، من أجل تحقيق الربح.

لا يجوز للبنوك الخارجية المشاركة في الوساطة الائتمانية., لكي تتمكن البنوك الخارجية من دفع الفوائد لمودعيها، تستثمر البنوك الخارجية أموال المدخرين في الأوراق المالية المدرجة في أسواق رأس المال الدولية. ومن الأمثلة على ذلك السندات السيادية, أو السندات التي تصدرها الشركات. يجب أن يكون العائد على هذه الاستثمارات كافياً لدفع الفائدة لمدخّريها وتحقيق الربح. 

لا يتاح للعملاء عمومًا الاطلاع على محفظة استثمارات البنك، والتي عادةً ما تكون سرية. ومع ذلك، فإن أحد المؤشرات على أداء المحفظة الاستثمارية للبنك غالبًا ما تكون الفائدة التي يدفعها على ودائعه. وهكذا نجد أنه عندما يدفع مصرف خارجي أسعار فائدة أعلى من أسعار السوق على ودائعه، فقد يكون ذلك مؤشراً على أن محفظته الاستثمارية تنطوي على مخاطر أعلى من مخاطر السوق العادية.

المنتجات التي يقدمها بنك أوفشور

المنتجات التقليدية في جانب المطلوبات هي حسابات التوفير, الحسابات الجارية وشهادات الإيداع. ومن ناحية الأصول، ونظرا لأن المصارف الخارجية لا تستطيع منح ائتمانات، فقد اختارت رقما غامضا لبطاقات الائتمان المضمونة بشهادات الإيداع، وبهذه الطريقة يفهم أن المصرف لا يتحمل مخاطر ائتمانية، وبالتالي لا يقوم بنشاط الوساطة الائتمانية.

من الضروري أن نوضح أن البنوك الخارجية ليست بنوكاً تقليدية لها شباك صراف., لذلك لا يُسمح للمصارف بتلقي الودائع النقدية في فروعها، كما أنها ممنوعة من إجراء عمليات السحب النقدي في فروعها. ومع ذلك، تسمح بعض التشريعات، بشكل استثنائي، بهذا النشاط، ولكن على أساس فردي، لذلك لا يمكن القول إن هذه البنوك لديها نشاط الصرافة، أو الالتزام بالاحتفاظ بالنقد في فروعها لتلبية متطلبات الجمهور.

«لا يمكن للبنوك الخارجية تلقي الإيداعات أو السحوبات النقدية في مكاتبها».»

تشغيل بنك خارجي

يعمل البنك الخارجي في المقام الأول من خلال علاقة مراسلة مع بنك آخر.. حساب المراسلة هو حساب يفتحه البنك مع بنك آخر، بحيث يقوم الأخير بتنفيذ عمليات استلام وإرسال الأموال نيابة عن البنك الخارجي.

تحتفظ البنوك الخارجية بجزء صغير من محفظتها. في الموارد السائلة لدى البنوك المراسلة لتلبية احتياجات التدفق النقدي لعملائه. وبقدر ما يحتفظ المصرف الخارجي بعدة حسابات مراسلة، فإنه سيكون قادراً على تنويع المدفوعات التي يطلبها عملاؤه بين أكثر الخيارات ملاءمة من حيث نوع العملة أو وجهة الأموال.

ما هي لوائح الاستثمار في بنوك الأوفشور؟

نظرًا لنشاطها في مجال الخدمة العامة، يجب على البنوك الخارجية اتباع إرشادات معينة. المبادئ التوجيهية للاستثمار التي تفرضها الجهات التنظيمية المصرفية في البلدان التي تعمل فيها. والهدف من هذه المبادئ التوجيهية هو حماية المودعين من تكبد خسائر رأسمالية في استثماراتهم.

تختلف القيود من بلد إلى آخر، ولكن المعيار على المستوى الدولي هو أن الهيئة التنظيمية والإشرافية للمصارف الخارجية تنص على أن هناك أنواعًا معينة من الأوراق المالية، وفقًا مخاطر الاستثمار, والتي لا يمكن أن تكون في محفظة البنك. 

وبالمثل، فإنهم غالبًا ما يضعون قيودًا على النسبة المئوية للمحفظة الاستثمارية التي قد تتعرض ل نفس جهة الإصدار أو مخاطر البلد. كما أنها غالبًا ما تضع قيودًا على الاستثمار في الشركات ذات الصلة أو أعضاء نفس المجموعة المالية التي ينتمي إليها البنك.

الإشراف على بنك الأوفشور

عادةً ما يكون لهذه المؤسسات متطلبات معينة لافتتاحها وتشغيلها., ويُسند الإشراف عليها إلى هيئة عامة، تتبع بشكل عام وزارة المالية. وهي مسؤولة عن طلب المعلومات التي تراها ذات صلة بأداء وظائفها على أفضل وجه، وكذلك عن تلقي المعلومات الدورية التي يجب على المصرف الخارجي تقديم تقارير عنها وفقا للقانون.

يختلف الإشراف المصرفي التقليدي عن الإشراف المصرفي الخارجي., يتعامل الأول مع جودة محفظة القروض، والامتثال لنسب الملاءة والسيولة والرسملة، من بين أمور أخرى. ليس لدى البنوك الخارجية متطلبات رأس المال، ولا متطلبات محفظة الائتمان، لأنها لا تقوم بهذا النشاط. ويقتصر إشرافها بشكل أساسي على محفظتها الاستثمارية والامتثال لسياسة "اعرف عميلك" ومنع غسل الأموال، لأن عملاءها ليسوا مقيمين في البلاد، وبالتالي هناك القليل جداً من المعلومات التي قد تكون لدى السلطات في أي وقت من الأوقات عن هؤلاء الأشخاص أو الشركات.

الإشراف على بنوك الأوفشور في بعض البلدان, يُعهد بالإشراف على البنوك، بحكم طبيعتها، إلى هيئات مختلفة عن تلك التي تشرف على البنوك التقليدية.

ضمان الإيداع

يأخذ التأمين على الودائع المصرفية بشكل عام شكلين, في بعض البلدان يوجد تأمين على الودائع، حيث يدفع البنك قسطاً بحيث يكون لدى عملائه يقين بأن التأمين سيغطي الودائع جزئياً في حالة الإعسار. تميل بلدان أخرى إلى وجود نظام «صندوق ضمان الودائع المصرفية» العام الذي تنظمه الدولة، وهو ليس أكثر من هيئة تتلقى مساهمات من البنوك في النظام، والتي تصبح ضمانًا في حالة فشل أي من أعضاء النظام. 

على الصعيد العالمي، يمكننا القول بأن البنوك الخارجية ليست جزءًا من أي خطة لحماية الودائع., سواء كانت خاصة أو عامة. ولذلك، فإن عملاءها يتحملون مخاطر مصير البنك، أي أن إفلاس البنك يعني مباشرة الخسارة الكلية أو الجزئية للودائع.

اكتساب العملاء من قبل البنوك الخارجية

وبما أنه لا يُسمح للبنوك الخارجية أن يكون لها عملاء من البلد الذي توجد فيه، فلا يُسمح لها أن يكون لها عملاء من البلد الذي توجد فيه. في حالة المؤسسات المالية المدمجة، فمن المنطقي أن تقدم بعض المزايا النسبية لعملائها لكي يعهدوا بمدخراتهم إليها.

تميل الفوائد الأكثر شيوعًا إلى أن تكون:

1. تقديم مكافأة عالية للودائع.
2. المزايا الضريبية في البلدان التي تم تأسيسها فيها.
3. سياسات السرية والسرية المصرفية الصارمة. 

مع الأخذ في الاعتبار حقيقة أن بنك الأوفشور لا يشارك في نشاط جمع الأموال في الولاية القضائية التي تم تأسيسها فيها، بالإضافة إلى عدم وجود خدمة عملاء منتظمة، نظرًا لأن عملاءها غير موجودين في ذلك البلد، فهي لا تحتاج إلى عدد كبير من موظفي المبيعات أو الخدمة في بلد التأسيس، لذلك عادةً ما تكون مكاتبها صغيرة وذات طبيعة تشغيلية بشكل أساسي.

يتم تنفيذ نشاط المبيعات على المستوى الدولي في البلدان التي يمتلك فيها البنك سوقًا متخصصة.

فيما يتعلق باكتساب العملاء في فنزويلا

عملاً بالمادة 7 من قانون مؤسسات القطاع المصرفي (Ley de Instituciones del Sector Bancario), من أجل الانخراط في أنشطة جمع الأموال والوساطة المالية في فنزويلا، يجب أن تكون المؤسسة المصرفية المعنية مرخصة من قبل هيئة الرقابة على مؤسسات القطاع المصرفي (Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario). 

من الناحية التاريخية، فإن البنوك الخارجية والبنوك من الدول الأخرى التي كانت تجمع الأموال في فنزويلا, وقد افتقرت العديد من هذه المؤسسات إلى مثل هذا الترخيص، مستخدمة آليات غير شفافة لجذب العملاء وإدارة أموالهم واستثماراتهم. ويحول هذا النشاط غير القانوني، من بين أمور أخرى، دون اللجوء إلى هيئات حماية العملاء والدفاع الفنزويلية لطلب تدخلها في حالة وجود أي شكوى أو مطالبة بشأن البنك المعني.

الولاية القضائية للتأسيس

يشير إلى البلد الذي تم تأسيس البنك الخارجي فيه. والتي يخضع النشاط المصرفي لقوانينها ولغتها. وعادة، ونظرا لأن المصارف الخارجية تمارس أنشطتها في مجال تلقي الودائع خارج حدودها، فإن المودعين يتجاهلون أو لا يدركون أنه في حالة نشوب أي نزاع مع المصرف يجب عليهم التوجه إلى الولاية القضائية التي تأسس فيها المصرف، ولا تنطبق قوانين أو سلطات بلد إقامتهم بأي حال من الأحوال.

وذلك لأن البنوك الخارجية لديها موظفو مبيعات في ولايات قضائية أخرى من أجل جذب العملاء., موظفو البنك، الذين يسهلون عملية فتح الحسابات وإدارتها، مما يخلق انطباعًا خاطئًا بأن هؤلاء الموظفين لديهم أي سلطة أو اختصاص. يجب أن يتم حل أي شكوك أو توضيحات من قبل موظفي البنك المقيمين والمختصين في الولاية القضائية للتأسيس، وباللغة الرسمية لذلك البلد.

من قسم القانون المالي في مكتب آلان الدانا وأبوغادوس لدينا خبرة في تقديم المشورة للعملاء بشأن المسائل المصرفية الخارجية.

إن الاحتفاظ بحساب مصرفي في بنك خارجي هو عمل قانوني تماماً، ومع ذلك، فإننا نوصي بضرورة طلب المشورة المناسبة لفتح مثل هذه العلاقات والاحتفاظ بها وإغلاقها بشأن اللوائح المصرفية المطبقة في الولاية القضائية، والسلامة المالية للبنك، وخبرة الهيئة الإشرافية المصرفية في تلك الولاية القضائية وإمكانية الوصول إليها، والآثار الضريبية والامتثال للوائح منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب.