لا يقتصر وجود المجرمين ذوي الياقات البيضاء على الساحة السياسية فحسب، بل إنهم موجودون أيضاً في الشركات العائلية الخاصة أو عن طريق الشراكة. وتعتبر ممارساتهم الجرائم المالية الذين يعرضون نزاهة الشركة التي يعملون فيها للخطر. إن قراءة ومعرفة مواصفات المجرم ذو الياقات البيضاء سيبقينا على حذر من المواجهات المحتملة. لذلك، من أجل تعزيز الوقاية من هذه الجرائم في بيئة الأعمال، سنشرح قليلاً عن مجرمي ذوي الياقات البيضاء.

ما هي مواصفات المجرم من ذوي الياقات البيضاء؟

استُخدم مصطلح “ذوي الياقات البيضاء” لأول مرة في عام 1930 من قبل إدوين ساذرلاند لكسر وصمة العار التي تلحق بالجرائم المرتبطة بالفقر. وقد سلط الضوء على الإفلات من العقاب الذي يحظى به الأشخاص المهمون مقارنة بالمواطنين العاديين. لذا فإن هذا المفهوم يشير إلى الأشخاص الذين يتمتعون ببعض الاحترام في بيئتهم، على الرغم من أن هذا ليس حاسمًا. هؤلاء هم أشخاص أذكياء يتمتعون بقدر كبير من التحكم العاطفي ويتصرفون بحذر شديد في تصرفاتهم لتجنب الوقوع في الجريمة متلبسين بالجرم.

وعادة ما تكون ممارساتهم متورطة في فضائح الفساد، وغسيل الأموال، والرشوة، والاحتيال، وما إلى ذلك. لذا فهم عادةً ما يكونون موظفين عموميين، أو أشخاصاً في مناصب مهمة، أو عاملين لديهم إمكانية الوصول إلى معلومات مهمة.

ماذا يفعل المجرمون ذوو الياقات البيضاء؟

ويتميز هذا النوع من الجرائم بأنه يتم في شركات ذات عدد كبير من المعاملات المالية. في شراء السندات والعملات وغيرها من الأصول للتبادل التجاري، يتم إجراء تعديلات في الأسعار لصالح قلة من الأشخاص. ويعني ذلك زيادة أسعار الفواتير أو الإعلان عن وظائف وهمية أو إسناد العقود إلى جهات خارجية للحصول على دخل إضافي.

ويرتكب هؤلاء المجرمون هذه الجريمة أثناء ممارستهم لمهنتهم، لذا يصعب أحيانا اكتشاف تحركاتهم. وغالباً ما يقومون بتغيير المستندات، وتزوير التوقيعات، وسرقة الهويات، وتزوير الشيكات، واستخدام أساليب احتيالية أخرى للحصول على الأموال وإبقائها متداولة. ومن هذا المنطلق، من المستحسن مراقبة المناصب الإدارية داخل الشركة، في نفس الوقت الذي يتم فيه وضع خطة للامتثال للمؤسسة.

الملاذات الضريبية والأصول المشفرة المخفية على الإنترنت

اليوم، أصبح الإنترنت أداة مهمة لحركة الأصول حول العالم. وفي حين أن الملاذات الضريبية تساعد على تجنب الالتزامات الضريبية، فإن الإنترنت تحل محل الخدمات المصرفية التقليدية عندما يتعلق الأمر بحماية رأس المال. ولا يقتصر الأمر على أن تظل المعاملات مجهولة الهوية فحسب، بل إن الأصول الرقمية تحقق أداءً أفضل من أنواع الأصول الأخرى مثل الثروة.

هذه هي الآليات التي يخفي فيها مجرمو ذوي الياقات البيضاء رؤوس أموالهم. الملاذات الضريبية هي مناطق ذات سياسات اقتصادية مواتية للأجانب لدخول القطاع المصرفي. وتظهر الأصول المشفرة كبديل رقمي للأصول المالية التقليدية ورأس المال. ويضمن كلاهما لمستخدميهما السرية اللازمة لتجنب الفضائح وبدء الإجراءات القانونية بتهمة الاختلاس أو التهرب الضريبي.

كانت الملاذات الضريبية إحدى الآليات المفضلة لحماية المبالغ المالية الكبيرة، حيث تتمتع بمزايا ضريبية في المناطق التي لا يتم فيها تنفيذ أنشطة تجارية. الأصول الرقمية المشفرة هي أصول رقمية يمكن الاحتفاظ بها في محافظ رقمية تضمن أمن رأس المال المستثمر فيها. ويجري تنظيم العملات الرقمية المشفرة تدريجياً في مختلف البلدان، لذا سيتعين على الأشخاص الذين يحتفظون بها في المستقبل التصريح عنها لأغراض ضريبية.

القضايا الكبرى لجرائم ذوي الياقات البيضاء في العالم

قضية الاحتيال المحاسبي في شركة Worldcom العالمية مثال مهم على كيفية تأثير مجرم من ذوي الياقات البيضاء على سمعة الشركة. أصبحت هذه الفضيحة معروفة للعامة باعتبارها واحدة من أكبر حالات الإفلاس التي شهدتها الولايات المتحدة. فقد بلغت نفقاتها غير المنتظمة حوالي 4 مليارات دولار، ورفعت لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية دعوى قضائية ضد الشركة. وخسر مساهموها ما يقرب من 180 مليار دولار وفقد آلاف الأشخاص وظائفهم في قطاع الاتصالات.

ومن الجرائم المهمة الأخرى جريمة جيروم كيرفيل في فرنسا. فقد عمل هذا الشخص كتاجر مالي في فريق التداول في بنك دلتا وان في باريس. وقد تمكن من جمع 4.9 مليار يورو في أنشطة احتيالية في بنوك فرنسية مختلفة وبالتالي تمت تشويه صورته لدى الرأي العام، وفي الوقت نفسه كان يحظى في الوقت نفسه بالتبجيل من قبل الفوضويين الباريسيين. كان كيرفيل على دراية تامة بأنظمة الحاسوب في البنوك، وكان قادرًا على تنفيذ العمليات وإخفائها تحت معاملات مزيفة.

إذا كنت ترغب في الحصول على مزيد من المعلومات أو تحتاج إلى مشورة بشأن هذه المسألة وغيرها من مسائل القانون الجنائي والتجاري، يُرجى الاتصال ب اتصل بنا على. كما نشارككم أيضًا شبكات التواصل الاجتماعي الخاصة بنا حتى تتمكنوا من مواكبة أحدث الموضوعات القانونية الشائعة: انستقرام, فيسبوك, تويتر y لينكد إن.