إن الكشف المبكر عن مؤشرات الاحتيال أمر ضروري لحماية أصول الشركات وسمعتها. لذلك يجب على قادة الأعمال أن يكونوا على دراية بالعلامات التي يمكن أن تشير إلى وجود أنشطة احتيالية داخل مؤسساتهم. كما يجب أن يكونوا على دراية بالخطوات التدريجية التي يجب تنفيذها، والاستراتيجيات التي ستمكنهم من التخفيف من حدتها في الوقت المناسب.

لذا، سنقوم في هذه المقالة بتجميع 4 من تلك العلامات التي يمكن أن تشير إلى وجود أكثر عمليات الاحتيال شيوعًا في شركتك.

1- التغييرات غير المبررة في البيانات المالية

من أوضح مؤشرات الاحتيال في الشركة وجود تغييرات غير مبررة في البيانات المالية. يمكن أن تتخذ هذه التغييرات شكل تناقضات في الميزانية العمومية، أو إيرادات أو نفقات غير متوقعة، أو مدفوعات لموردين غير موجودين، أو فواتير زائدة أو تلاعب بالشيكات. وإذا لاحظت وجود اختلافات كبيرة لا يمكن تفسيرها، فمن الضروري إجراء تحقيق شامل لاستبعاد الاحتيال المالي المحتمل.

وبالإضافة إلى ذلك، يؤدي تنفيذ الضوابط الداخلية السليمة أيضًا دورًا رئيسيًا في منع الاحتيال المالي واكتشافه. ويمكن أن تشمل هذه الضوابط المراجعات المنتظمة للبيانات المالية لأعضاء مجلس الإدارة، وتنفيذ سياسات واضحة لإجازة المعاملات المالية للشركة والموافقة عليها. من أجل إرساء ثقافة واضحة وموجزة للشفافية والمساءلة.

2. التغييرات المفاجئة في نمط حياة الموظفين:

من العلامات الأخرى على الاحتيال في الشركة أنه غالباً ما ينطوي على موظفين يواجهون صعوبات مالية أو يسعون علناً إلى الإثراء الشخصي غير المشروع. ولهذا السبب ينبغي تحديد وتحليل التغييرات المفاجئة في سلوك الموظفين وأسلوب حياتهم، مثل عمليات الاستحواذ الكبيرة أو السفر الفاخر أو النفقات غير العادية. فقد تشير هذه التغييرات إلى تورط شخص ما داخل المؤسسة في أنشطة احتيالية.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن يكون تنفيذ برامج العافية المالية وتقديم المشورة للموظفين استراتيجية استباقية لمعالجة عوامل الخطر الشخصية هذه. ومن خلال تعزيز بيئة من الانفتاح والتواصل داخل المؤسسة، يمكن التحديد المبكر للموظفين الذين قد يواجهون صعوبات مالية. وهذا يسمح بالتدخلات الوقائية والتخفيف من المخاطر المحتملة المرتبطة بالاحتيال.

3. مقاومة المراجعات القانونية والمالية:

مقاومة التدقيق هي علامة تحذير واضحة. لأنه إذا أظهر الموظفون أو الأقسام مقاومة للخضوع لعمليات التدقيق، فمن المحتمل جداً أنهم يحاولون إخفاء بعض الممارسات الاحتيالية. مما يجعل الشفافية والتعاون الكامل من السمات الرئيسية عند تحليل إحدى وحدات الأعمال.

علاوة على ذلك، من الضروري الإشارة إلى أن مقاومة المراجعة قد لا تشير فقط إلى وجود احتيال في الشركات، بل قد تشير أيضًا إلى ممارسات محاسبية غير ملائمة أو حتى إلى وجود أوجه قصور في الرقابة الداخلية. والكشف المبكر عن مثل هذه المقاومة يسمح للمؤسسة بمعالجة أي مخالفات بشكل استباقي، وبالتالي الحفاظ على الثقة والمصداقية في بيئة الأعمال.

4. عدم وجود وثائق أو وثائق مزورة

إن عدم وجود وثائق أو وجود وثائق مزيفة هي علامات واضحة على وجود شيء غير صحيح. يمكن أن تأتي في شكل فواتير مزورة أو سجلات نفقات مضخمة أو مستندات مالية تم التلاعب بها. لذلك يجب على القادة والمديرين أن يكونوا متيقظين لأي ثغرات في التوثيق والتأكد من أن جميع السجلات دقيقة ويمكن التحقق منها.

ويمكن تحقيق ذلك من خلال تنفيذ نظم الإدارة القانونية وتعزيز الممارسات الجيدة في إعداد الوثائق القانونية وتخزينها. بالإضافة إلى اعتماد التقنيات التي تسمح بالمصادقة على الوثائق وتتبعها قبل أرشفتها. مدعومة بتدريب الموظفين للكشف عن المخالفات المحتملة، وبالتالي تعزيز ثقافة الامتثال في المؤسسة.

ماذا تفعل حيال هذه العلامات التحذيرية؟

إذا حددت أياً من هذه العلامات التحذيرية في بيئة شركتك، فمن الضروري اتخاذ إجراءات سريعة وحاسمة. إليك بعض الخطوات التي يمكنك اتخاذها:

• الشروع في تحقيق داخلي:

-تعيين فريق متخصص للتحقيق في علامات الاحتيال.

-التعاون مع أخصائيي التدقيق والمحاسبة الجنائية.

• تحسين الضوابط الداخلية:

-مراجعة وتعزيز الضوابط الداخلية الحالية.

-تنفيذ تدابير أمنية ورقابية جديدة.

• احصل على المشورة من المحامين وغيرهم من المتخصصين:

في الحالات الخطيرة، فكر في التعاون مع خبراء في منع الاحتيال والكشف عنه. التشاور مع المستشارين القانونيين في القانون الجنائي الاقتصادي والمحاسبين ذوي الخبرة في المجال الذي تعمل فيه شركتك. للتأكد من اتباع الإجراءات واللوائح الصحيحة.

تذكّر أن الاكتشاف المبكر للاحتيال أمر ضروري لسلامة عملك على المدى الطويل. والتنبه لعلامات التحذير يمكن أن يحدث الفرق بين تجنب الخسائر الكبيرة ومواجهة عواقب وخيمة. لذا إذا كنت من قادة الأعمال وترغب في تعزيز دفاعات مؤسستك في بيئة عمل موثوق بها، اتصل بنا للحصول على المشورة في هذا المجال. اتصل بنا للحصول على المشورة في هذا المجال من قانون الشركات، وتنفيذ التدابير الوقائية ضد علامات الاحتيال المحتملة.

لذلك إذا كنت تريد المزيد من المعلومات أو تحتاج إلى مشورة بشأن هذه المسألة وغيرها من المسائل المتعلقة بالقانون الجنائي الاقتصادي. يرجى عدم التردد في الاتصال بنا من خلال صفحة الاتصال. كما نشارككم أيضًا شبكات التواصل الاجتماعي الخاصة بنا حتى تتمكنوا من مواكبة أحدث الموضوعات القانونية الشائعة: انستقرام, فيسبوك, تويتر y لينكد إن.