لقد أحدث وصول العملات الرقمية المشفرة إلى الساحة الاقتصادية والمالية العالمية تغييرات تطلبت مراجعة الأسس القانونية التي شرعت في هذا المجال حتى الآن. وتتمثل ميزة نظام العملات الرقمية المشفرة في أنه يستبعد إشراف هيئات الدولة في عملية تبادل القيمة, عامل جذب لجرائم غسيل الأموال. ولهذا السبب قامت هيئات حكومية دولية مثل فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) بالترويج لمجموعة من التوصيات التي ينبغي تطبيقها لحماية أنظمة الائتمان في الاقتصاد الوطني والإقليمي، وبالتالي العالمي من ظاهرة الأصول المشفرة.
ندرس في مكتب آلان ألدانا وأبوغادوس هذه الظاهرة من أجل تقييم كيفية عمل التقنيات الجديدة وقد أدت التحديات الجديدة التي تفرضها العملات الرقمية إلى مراجعة الأطر القانونية الحالية وإنشاء آليات تعاون دولية جديدة، بهدف منع غسل الأموال وحماية الشركات والأفراد الراغبين في الدخول في هذا الواقع الجديد ببرنامج امتثال معزز يحميهم من تكبد الجرائم الاقتصادية عن طريق الإغفال.
يعرف غسل الأموال، المعروف أيضًا باسم غسيل الأموال، جميع الإجراءات التي تهدف إلى إدخال الأموال المتأتية من أنشطة غير مشروعة في النظام المالي القانوني من أجل إعطائها مظهر الشرعية. وتعتبر هذه الجريمة إحدى الاستراتيجيات الرئيسية للجريمة المنظمة في الوقت الحاضر، ويتسم عملها بطابع متعدد الأوجه، حيث أنها تؤثر بشكل مباشر على النظام الاجتماعي والمجال الاقتصادي، وحتى على إقامة العدالة، كما يرى بعض المؤلفين. إنها جريمة لها تأثير شديد على النظام الاقتصادي، حيث أنها تجلب رؤوس الأموال دون أي صلاحية أو أساس، مما يؤثر على النظام والتوازن.
العملات المشفرة وغسيل الأموال
في النظام القانوني الإسباني، بُذلت جهود منذ عام 1995 لتحديد هذه الجريمة ومقاضاة مرتكبيها بشكل أكثر دقة, توسيع قائمة الأنشطة المتعلقة بارتكابها. وبهذا المعنى، تم إدراج فعل الإخفاء، حيث من الواضح أن غسل الأموال لا ينطوي فقط على جريمة محاولة إعطاء المال مظهرا قانونيا، بل أيضا منع العدالة من تعقب مصدره.
في حالة فنزويلا، تم تعريفه في قانون مكافحة الجريمة المنظمة وتمويل الإرهاب على النحو التالي غسل الأموال بوصفه عملية إخفاء أو إعطاء مظهر الشرعية لرؤوس الأموال والسلع والأصول المتأتية من أنشطة غير مشروعة. وبهذا المعنى، فإن التشريع الفنزويلي يشمل أيضا الإخفاء بوصفه اسم وسيط.
كما أن كلا التشريعين والتشريعات الأخرى، مثل التشريع الألماني، قد ويشمل ذلك الأطراف الملزمين، مثل المحاسبين وموظفي الامتثال وغيرهم من المهنيين الذين يجب عليهم الإبلاغ إذا لاحظوا من خلال أدائهم المهني أي مخالفة تثبت هذه الجريمة، كما يستثني مهنيين آخرين مثل المحامين الذين يمثلون أشخاصًا قيد التحقيق والملاحقين قضائيًا في هذا النوع من الجرائم نظرًا لحماية السرية التي ترتبط ارتباطًا وثيقًا بترجيح المبادئ الأساسية حيث يكون للحق في الدفاع الغلبة على المبادئ أو الحقوق أو القواعد الدستورية الأخرى في القضية المحددة.
اتفاقية باليرمو
ما تم تصوره فيما يتعلق بإنفاذ قوانين غسيل الأموال, ولذلك، توفر اتفاقية باليرمو الأساس لمختلف الدول لتوحيد جهودها وتحويل صكوكها القانونية من أجل مكافحة هذه الجريمة. ولهذا السبب، وفرت اتفاقية باليرمو الأساس لمختلف الدول لتوحيد جهودها وتحويل صكوكها القانونية من أجل مكافحة هذه الجريمة.
وتؤكد الاتفاقية المذكورة أعلاه على أن أنشطة غسل الأموال تنطوي على درجات مختلفة من المشاركة التي يجب ملاحقتها وتجريمها واعتبارها جزءا من الجريمة. وقد أصبحت الاتفاقية أداة مهمة في الإطار الدولي، وذلك بفضل أنها أتاحت للدول الموقعة عليها أن تلتزم باعتماد لوائح محددة لمكافحة هذه الهياكل الإجرامية، وهو ما استكملته توصيات المجموعات الدولية التي تعمل على هذه المسألة. المنظمات الحكومية الدولية مثل FATF, التي تهدف إلى تحقيق الشفافية وحماية النظام المالي العالمي.
بوابة للعملات المشفرة
يتطلب التغيير التكنولوجي تكييف القانون للتعامل مع السيناريوهات الجديدة. ومن هذا المنطلق، أظهر العالم الذي انفتح على العملات الرقمية الحاجة إلى أن يكون متسقًا من الناحية القانونية مع هذا التأثير. كان على الدول أن تعتمد تدابير تسمح بتطوير الاقتصاد الرقمي ولكن في نفس الوقت تمنع غسيل الأموال.
تم تحديد ثلاث خصائص تجعل نظام العملة الرقمية عرضة لغسيل الأموال:
- مبدأ اللامركزية الذي يحررها من إشراف أي هيئة حاكمة.
- عدم حفظ السجلات بشكل صحيح، مما يجعل من الصعب تحديد مكان المعاملات المنفذة وربطها.
- عدم إمكانية الرجوع في المعاملات، حيث يتجنب إمكانية الرجوع فيها.
في ضوء هذه المخاطر، تقوم فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) بتطوير ويعزز السياسات الرامية إلى حماية النظم المالية في العالم من غسل الأموال. وفي حالة العملات المشفرة، فإنها تروج لسياسات محددة لإظهار كيفية استخدام هذه الجريمة للتكنولوجيات الجديدة - مثل العملات الرقمية - لإدخال موارد من أنشطة غير نظامية في تدفق رؤوس الأموال.
من بين التوصيات الرئيسية ومن أجل الحد من هذه الجريمة من خلال استخدام العملات المشفرة هو حماية المسؤولية الجنائية للأشخاص الاعتباريين من خلال أنظمة رقابة فعالة.
وبالإضافة إلى ذلك، فإن دولاً مثل اليابان والمملكة المتحدة ونيوزيلندا ومالطا وفنزويلا هناك بالفعل تشريعات جديدة للغاية وهيئات تنظيمية متخصصة بدأت بالفعل في تطبيق اللوائح التنظيمية اللازمة ومنح التراخيص لبورصات العملات الرقمية، مثل الولايات المتحدة الأمريكية، التي تمنح التراخيص للشركات المتخصصة للعمل تحت الإشراف اللازم، وذلك من خلال شبكة مكافحة الجرائم المالية التابعة لوزارة الخزانة الأمريكية.
Español
English
Français
简体中文
Русский
العربية
हिन्दी
