{"id":2568,"date":"2019-08-15T13:26:16","date_gmt":"2019-08-15T17:26:16","guid":{"rendered":"https:\/\/venfort.com\/?p=1000"},"modified":"2019-08-15T13:26:16","modified_gmt":"2019-08-15T17:26:16","slug":"criptomonedas-revision-blanqueo-de-capitales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/venfort.com\/es\/criptomonedas-revision-blanqueo-de-capitales\/","title":{"rendered":"Las criptomonedas han exigido revisi\u00f3n jur\u00eddica frente al blanqueo de capitales"},"content":{"rendered":"\n

La llegada de las criptomonedas a la escena econ\u00f3mica y financiera mundial supone cambios que han exigido la revisi\u00f3n de los basamentos jur\u00eddicos que hasta el momento legislaron en el \u00e1rea. La cualidad del sistema de criptomonedas de excluir la supervisi\u00f3n de los organismos estatales en el proceso de intercambio de valor, representa un atractivo para el delito de blanqueo de capitales<\/a> pues facilita por su caracter\u00edstica an\u00f3nima y la forma de dar apariencia legal a sus operaciones en la fase de colocaci\u00f3n en la transformaci\u00f3n de los valores digitales en dinero f\u00edat; es por ello que los organismos intergubernamentales como el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI) ha impulsado un compendio de recomendaciones que se deben aplicar para proteger los sistemas de cr\u00e9dito de la econom\u00eda nacional, regional y en consecuencia mundial frente a este fen\u00f3meno de los criptoactivos.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n

En Alan Aldana & Abogados estudiamos este fen\u00f3meno para evaluar c\u00f3mo las nuevas tecnolog\u00edas<\/strong> planteadas por las monedas digitales han propiciado la revisi\u00f3n de los marcos legales actuales y la creaci\u00f3n de nuevos mecanismos de cooperaci\u00f3n internacional, con la intenci\u00f3n de prevenir la ejecuci\u00f3n del blanqueo de capitales, y proteger a las empresas y personas f\u00edsicas que deseen incursionar en esta nueva realidad con un programa de cumplimiento mejorado que los proteja de incurrir por omisi\u00f3n en delitos de car\u00e1cter econ\u00f3mico.<\/p>\n\n\n\n

El blanqueo de capitales, tambi\u00e9n conocido como lavado de dinero, define a todos los procedimientos dirigidos<\/strong> a introducir en el sistema financiero legal dinero proveniente de actividades il\u00edcitas para darle apariencia de legalidad. Es considerada una de las principales estrategias de la delincuencia organizada hoy en d\u00eda y su acci\u00f3n tiene car\u00e1cter pluriofensiva pues afecta directamente el orden social, la esfera econ\u00f3mica y para algunos autores hasta la administraci\u00f3n de la justicia. Se trata de un delito que genera un efecto severo en el sistema econ\u00f3mico, pues ingresa un capital sin ning\u00fan tipo de validez ni fundamento afectando el orden y equilibrio.<\/p>\n\n\n\n

Las criptomonedas y el blanqueo de capitales<\/h2>\n\n\n\n

En el sistema jur\u00eddico espa\u00f1ol se han hecho esfuerzos desde 1995 para identificar y juzgar con mayor precisi\u00f3n a este delito,<\/strong> ampliando el cat\u00e1logo de actividades relacionadas a su comisi\u00f3n. En ese sentido, se incluy\u00f3 el acto de encubrimiento, pues es evidente que el blanqueo de capitales no solamente implica el delito de tratar de brindarle apariencia legal al dinero, sino tambi\u00e9n de impedir que la justicia pueda rastrear su origen.<\/p>\n\n\n\n

En el caso de Venezuela, se define en la Ley Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo<\/strong> a la legitimaci\u00f3n de capitales como el proceso de esconder o dar apariencia de legalidad a capitales, bienes y haberes provenientes de actividades il\u00edcitas. En ese sentido, la legislaci\u00f3n venezolana incluye tambi\u00e9n el encubrimiento como el denominativo de persona interpuesta.<\/p>\n\n\n\n

As\u00ed mismo, ambas legislaciones y otras como la alemana <\/strong>incluyen a los sujetos obligados, como contadores, oficiales de cumplimientos, entre otros profesionales que deben denunciar si a trav\u00e9s de su desempe\u00f1o profesional observan alguna irregularidad que evidencie este delito, y tambi\u00e9n except\u00faa a otros profesionales como los abogados que representan a sujetos investigados y procesados por este tipo de delitos en vista a la protecci\u00f3n de la confidencialidad que est\u00e1 estrictamente vinculada con ponderaci\u00f3n de principios fundamentales en donde prevalece el Derecho a la Defensa sobre otros principios, derechos o reglas constitucionales para el caso en concreto.<\/p>\n\n\n\n

La convenci\u00f3n de Palermo<\/h2>\n\n\n\n

Lo que se ha visualizado con respecto a la ejecuci\u00f3n de la legitimaci\u00f3n de capitales<\/strong>, permite advertir que implica necesariamente la participaci\u00f3n de un grupo delictivo organizado y sus vulnerabilidades para poder introducirse en el sistema financiero sin ser rastreados. Por ello, la Convenci\u00f3n de Palermo dio las bases para que diversos Estados puedan unificar esfuerzos y transformar sus instrumentos jur\u00eddicos en funci\u00f3n del combate contra este delito.<\/p>\n\n\n\n

La mencionada convenci\u00f3n recalca que las actividades de blanqueo de capital implican diversos grados de participaci\u00f3n que deben ser perseguidos, tipificados y considerados como parte del delito. Convirti\u00e9ndose en un instrumento de importancia en el marco internacional, gracias a que ha permitido a los Estados que la suscriben, el compromiso de adopci\u00f3n de una normativa espec\u00edfica para combatir estas estructuras criminales, lo cual ha venido complementando por las recomendaciones de los grupos intergubernamentales como el GAFI<\/a>, cuyo objetivo es la transparencia y protecci\u00f3n del sistema financiero mundial.<\/p>\n\n\n\n

Una puerta de entrada en las criptomonedas<\/h2>\n\n\n\n

El cambio tecnol\u00f3gico requiere la adecuaci\u00f3n de la ley<\/strong> para hacer frente a los nuevos escenarios. En ese sentido, el mundo que ha abierto las criptomonedas ha mostrado la necesidad de ser c\u00f3nsonos legalmente con ese impacto. Los Estados han tenido que ir adoptando medidas que permitan el desarrollo de la econom\u00eda digital pero que a la vez impidan el blanqueo de capitales.<\/p>\n\n\n\n

Se han identificado tres caracter\u00edsticas que hacen vulnerable al sistema de las monedas digitales frente a la legitimaci\u00f3n de capitales o lavado de dinero:\u00a0<\/h4>\n\n\n\n