{"id":2639,"date":"2018-11-29T13:18:42","date_gmt":"2018-11-29T17:18:42","guid":{"rendered":"https:\/\/venfort.com\/?p=825"},"modified":"2018-11-29T13:18:42","modified_gmt":"2018-11-29T17:18:42","slug":"legitimacion-de-capitales-riesgo","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/venfort.com\/es\/legitimacion-de-capitales-riesgo\/","title":{"rendered":"La legitimaci\u00f3n de capitales, un riesgo moderno contra el orden socioecon\u00f3mico"},"content":{"rendered":"\n

La legitimaci\u00f3n de capitales es \u00abdisfrazar activos para ser utilizados sin que se detecte la actividad ilegal que los produjo<\/em>\u00bb, as\u00ed lo ha denominado la oficina de control de bienes extranjeros \u2014OFAC\u2014 adscrita al Departamento del Tesoro de los Estados Unidos de Norteam\u00e9rica, por ende es necesario identificar el delito primigenio, el cual actualmente no necesariamente est\u00e1 vinculado con delitos de narcotr\u00e1fico, como la estableci\u00f3 en sus or\u00edgenes el tipo por la convenci\u00f3n de Viena en 1988, sino a delitos graves \u2014corrupci\u00f3n, terrorismo, falsificaci\u00f3n de moneda, trata de personas, entre otros\u2014, a los fines de establecer el origen de los fondos il\u00edcitos que se obtienen para comenzar el proceso de blanqueo, que por la complejidad de las operaciones son realizados por grupos criminales organizados que intentan justificar de forma legal la adquisici\u00f3n y tenencia de bienes obtenidos il\u00edcitamente.<\/p>\n\n\n\n

Para lograrlo, por lo general las estructuras delictivas organizadas <\/strong>emplean el aparato econ\u00f3mico establecido para dar una apariencia l\u00edcita a sus acciones. Por tanto, involucra la ubicaci\u00f3n de fondos en el sistema financiero, la estructuraci\u00f3n de transacciones para disfrazar el origen, propiedad y verdadera localizaci\u00f3n de los fondos y la integraci\u00f3n de estos en la sociedad en la forma de bienes con apariencia legal.
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En una de las definiciones detalladas en el texto La Legitimaci\u00f3n de Capitales y sus implicaciones econ\u00f3micas<\/strong>. Una aproximaci\u00f3n a la conceptualizaci\u00f3n de este delito<\/a>, su autor Yosman Valderrama, puntualiza que este crimen representa un delito econ\u00f3mico que sirve de base para la incorporaci\u00f3n del dinero procedente de hechos delictivos a la econom\u00eda legal de un pa\u00eds, burlando los controles existentes y garantizando al delincuente su uso sin ser rastreado por las autoridades. En ese sentido, en la legitimaci\u00f3n de capitales su ejecutante se encuentra en plena consciencia de las leyes que est\u00e1 violentando.
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Por su parte, el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional emiti\u00f3 la siguiente definici\u00f3n<\/strong> para este delito llamado legitimaci\u00f3n de capitales, lavado de dinero, blanqueo de capitales o lavado de activos: \u00abLa conversi\u00f3n o transferencia de propiedad, a sabiendas de que deriva de un delito criminal, con el prop\u00f3sito de esconder o disfrazar su procedencia ilegal o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisi\u00f3n del delito a evadir las consecuencias de su accionar<\/em>\u00bb. Este grupo multinacional fue creado en 1989 en Par\u00eds, Francia, con la intenci\u00f3n de sumar esfuerzos para frenar la comisi\u00f3n de estos actos.
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Caracter\u00edsticas especiales de la legitimaci\u00f3n de capitales<\/h2>\n\n\n\n

En su texto, Valderrama explica algunas de las caracter\u00edsticas distintivas de este delito a saber:
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  1. Profesionalizaci\u00f3n del legitimador<\/strong>: ejecutar una acci\u00f3n de este tipo requiere del dise\u00f1o de estructuras financieras y econ\u00f3micas que permitan la canalizaci\u00f3n de los recursos obtenidos. Por ello, quien las lleva a cabo son por lo general profesionales o personas con conocimiento t\u00e9cnico desarrollado en el \u00e1rea del Derecho, la Econom\u00eda o afines.<\/li>
  2. Perfiles ideales<\/strong>: quien comete este tipo de delitos debe dise\u00f1ar estrategias muy bien elaboradas para simular un perfil ideal, es decir, legal. Por ello se crea un perfil donde se muestre ante las instituciones financieras como un cliente con la capacidad de sostener los bienes que posee, a trav\u00e9s de diversos documentos emanados de compa\u00f1\u00edas o empresas de dudosa procedencia o ficticias.<\/li>
  3. Delito previo<\/strong>: Antes de blanquear o legitimar capitales, se ha cometido un delito previo de robar o acaparar bienes o recursos que no son propios. Esta caracter\u00edstica es fundamental para detectar a este tipo de cr\u00edmenes.<\/li>
  4. Actividad subterr\u00e1nea<\/strong>:  al evadir el rastreo del capital por parte de las autoridades y estructuras legales, el delincuente puede hacer uso de los recursos obtenidos de forma fraudulenta trayendo consecuencias negativas a la econom\u00eda del pa\u00eds, pues se incentiva la competencia desleal tomando en cuenta que se mezclan bienes de dudosa procedencia con los recursos l\u00edcitos de una naci\u00f3n.<\/li>
  5. Crimen globalizado<\/strong>: no posee l\u00edmites fronterizos, puede extender sus acciones a varios pa\u00edses debido a la globalizaci\u00f3n del sistema financiero actual.<\/li><\/ol>\n\n\n\n

    Etapas de la legitimaci\u00f3n de capitales:<\/h2>\n\n\n\n
    1. Colocaci\u00f3n<\/strong>: se trata de la primera etapa y requiere ingresar los fondos en el sistema financiero sin llamar la atenci\u00f3n de las autoridades o instituciones econ\u00f3micas, es la fase en la que los grupos de investigaci\u00f3n pueden detectar con m\u00e1s facilidad, por las implementaci\u00f3n de protocolos de compliance.<\/li>
    2. Diversificaci\u00f3n<\/strong>: requiere la movilizaci\u00f3n de fondos en el sistema financiero, generalmente a trav\u00e9s de una gran cantidad de transacciones bancarias que generan confusi\u00f3n y cuyo objetivo es la distracci\u00f3n de las autoridades, en la cual se comienzan a desligar los fondos il\u00edcitos, con mezclas en operaciones con capitales l\u00edcitos.<\/li>
    3. Integraci\u00f3n<\/strong>: es el paso final una vez que los fondos ingresaron al sistema financiero y fueron ocultados. En esta parte del proceso se suelen realizar diversas transacciones para aparentar la legalidad de los recursos, tales como las compras de inmuebles, obras de arte, con el objetivo que los \u00faltimos beneficiarios puedan incorporar a la cadena comercial normal el dinero obtenido con los delitos originarios.<\/li><\/ol>\n\n\n\n

      Fuentes consultadas:<\/h4>\n\n\n\n