Несколько недель назад было обнародовано расследование “Pandora Papers”, представляющее собой серию документов о финансовой деятельности офшорных компаний по всему миру. Публичные персоны разоблачены как владельцы компаний, созданных в “налоговых гаванях” для скрытого инвестирования. Хотя иногда эти компании могут использоваться для уклонения от уплаты налогов или других финансовых преступлений, они полностью законны. Чтобы лучше понять законность подобных юридических и финансовых инструментов, в этой статье мы объясним, что такое Pandora Papers и в каком контексте существуют налоговые гавани и оффшорные компании в мире.

Что такое Pandora Papers?

Pandora Papers - это совместный расследовательский проект Глобальной сети Международного консорциума журналистов-расследователей. Он представляет собой подборку документов, раскрывающих, как различные политические, спортивные и знаменитые личности управляют своими состояниями. Это расследование показывает, как использование оффшорных компаний позволяет их партнерам оказывать услуги и приобретать товары по всему миру, не платя особых налогов в странах, где они проживают. Часто считается, что подобные компании и сети банковской тайны используются для сокрытия финансовой информации, уклонения от уплаты налогов или даже отмывания денег.

Дело в том, что законодательство каждой из стран, где зарегистрированы эти компании, регулирует их финансовую деятельность, поэтому они обязаны проверять законность своего капитала. В этом смысле законность оффшорных компаний не должна вызывать сомнений, поскольку они придерживаются законодательной базы таких стран, как Панама, Каймановы острова, Багамы и Пуэрто-Рико, предлагая привлекательные преимущества для предпринимателей, которые хотят зарегистрировать свои компании и защитить свой капитал на этих территориях.

Что такое “налоговые убежища”?

Это страны, которые предлагают физическим и юридическим лицам возможность зарегистрировать свои компании на иностранной территории с низким налоговым бременем для их деятельности и собственности по всему миру. Кроме того, существует множество преимуществ, таких как конфиденциальность и безопасность хранения ваших счетов и акций вдали от конфликтов, при условии, что они задекларированы в соответствии с правилами каждой территории. Такие страны, как Панама, Бермуды, Пуэрто-Рико или территории США, например, Делавэр, предлагают подобные финансовые услуги по регистрации иностранных компаний, которые полностью легальны в их юрисдикции.

Подобные послабления в законодательстве выгодны всем тем физическим и юридическим лицам, которые считают, что в стране их проживания налоговые сборы слишком высоки. Например, налог на иностранную недвижимость увеличивает размер взимаемых налогов, делая эту сумму непомерной и труднодоступной в данный момент. В таких случаях клиенты прибегают к созданию оффшорных компаний, чтобы иметь возможность вести свою деятельность на международном уровне и при этом платить низкие налоги в этих юрисдикциях. Кроме того, такие компании пользуются различными кредитными программами и льготами от банков страны, в которой они созданы. Это делает их идеальным местом для инвестирования и сохранения капитала компании.

Что такое компании оффшор?

Это корпоративные структуры, членами которых могут быть резиденты или иностранцы страны, где учреждена компания. Они работают для приобретения товаров и предоставления услуг в таких странах, как Панама, Пуэрто-Рико, Каймановы острова, Объединенные Арабские Эмираты и других, и регулируются в соответствии с правовым и законодательным контекстом, в котором они созданы.

Как правило, люди инвестируют в такие компании из-за привлекательных налоговых правил, конфиденциальности и простоты регистрации. Поскольку в странах, где проживают налогоплательщики, налоги для компаний очень высоки по сравнению с так называемыми налоговыми гаванями. Хотя юридически эти объекты недвижимости и компании должны быть задекларированы в стране проживания, налоги платятся только в той стране, где зарегистрирована компания.

В чем скандал, связанный с законностью компаний оффшор и "Бумаги Пандоры"?

Скандал заключается в том, что считается, что эти юридические и финансовые инструменты используются для сокрытия активов или участия в финансовых преступлениях. Но на самом деле эти компании придерживаются законодательства страны, в которой они зарегистрированы, применяя соответствие чтобы иметь возможность легально работать из зарегистрированной страны. В дополнение к соблюдению законодательства, соответствующего каждой операции в зависимости от страны, в которой осуществляются операции или предоставляются услуги.

Одним словом, это компании, которые создаются в одной стране для предоставления услуг и осуществления деятельности на другой территории. Они пользуются той же юридической и финансовой безопасностью, что и обычные компании, только действуют они по фискальному адресу страны, которая предоставляет им очень хорошие налоговые и кредитные возможности. В связи с этим мы предлагаем вам прочитать нашу статью Ключи к пониманию оффшорных банковских операций в Пуэрто-Рико чтобы вы могли получить представление о преимуществах этого вида бизнеса в регионе.

Если вы хотите получить дополнительную информацию или нуждаетесь в консультации по этому и другим вопросам уголовного и коммерческого права, пожалуйста, обращайтесь свяжитесь с нами по адресу. Мы также делимся с вами нашими социальными сетями, чтобы вы могли быть в курсе последних модных юридических тем: Instagram, Facebook, Twitter y Linkedin.