Также известные как оффшорные банки, оффшорные банки - это финансовые учреждения, которые привлекают средства населения при условии, что никто из их клиентов не является резидентом страны, в которой зарегистрирован банк. Другими словами, их клиенты являются иностранцами в стране, где находится офис банка.

Оффшорные и оншорные банки

Оншорный банк или традиционный банк, это финансовое учреждение, которое может открывать счета лицам, проживающим на территории, где находится его офис. А также иностранцам, легально проживающим в этой стране. 

Следует отметить, что есть страны, законодательство которых позволяет банкам открывать счета для иностранцев. не проживающим в стране. Например, в Венесуэле требованием для открытия банковского счета является предъявление удостоверения личности, будь то удостоверение резидента или прохожего, так что открытие счетов для иностранцев-нерезидентов в Венесуэле принято.

В чем заключается деятельность оффшорного банка?

Оффшорный банк ограничен в видах деятельности по финансовому посредничеству. на что они могут быть направлены. Традиционное финансовое посредничество заключается в получении средств от населения под одну процентную ставку, чтобы затем предоставить эти же средства третьим лицам под более высокую процентную ставку с целью получения прибыли.

Оффшорные банки не могут заниматься кредитным посредничеством., Чтобы иметь возможность выплачивать проценты своим вкладчикам, оффшорные банки инвестируют деньги вкладчиков в ценные бумаги, котирующиеся на международных рынках капитала. Примером могут служить суверенные облигации, или облигации, выпущенные компаниями. Доход от этих инвестиций должен быть достаточным, чтобы выплачивать проценты своим вкладчикам и получать прибыль. 

Клиенты, как правило, не имеют доступа к инвестиционному портфелю Банка, который обычно является конфиденциальным. Однако показателем эффективности инвестиционного портфеля банка часто является процент, который он выплачивает по своим депозитам. Таким образом, мы видим, что если оффшорный банк выплачивает по своим депозитам проценты выше рыночных, это может быть симптомом того, что его инвестиционный портфель подвержен риску, превышающему обычный рыночный риск.

Продукты, предлагаемые оффшорным банком

Традиционными продуктами, с точки зрения пассивов, являются сберегательные счета, текущие счета и депозитные сертификаты. Со стороны активов, поскольку оффшорные банки не могут выдавать кредиты, они выбрали двусмысленную фигуру кредитной карты, обеспеченной депозитными сертификатами. Таким образом, подразумевается, что банк не несет кредитного риска и, следовательно, не осуществляет деятельность по кредитному посредничеству.

Необходимо уточнить, что оффшорные банки - это не традиционные банки с кассовым окном., Таким образом, банки не имеют права принимать наличные вклады в своих отделениях, а также не имеют права снимать наличные в своих отделениях. Однако в некоторых законодательных актах, в порядке исключения, такая деятельность разрешена, но на индивидуальной основе, поэтому нельзя сказать, что эти банки занимаются кассовой деятельностью или обязаны хранить наличные в своих отделениях для удовлетворения потребностей населения.

«Оффшорные банки не могут принимать наличные депозиты или снимать деньги в своих офисах».»

Деятельность оффшорного банка

Офшорный банк работает в основном через корреспондентские отношения с другим банком.. Корреспондентский счет - это счет, который банк открывает в другом банке, чтобы последний выполнял операции по приему и отправке средств от имени оффшорного банка.

В оффшорных банках хранится небольшая часть их портфеля. ликвидных ресурсов в банках-корреспондентах для удовлетворения потребностей своих клиентов в денежных потоках. Если оффшорный банк ведет несколько корреспондентских счетов, он сможет диверсифицировать платежи, запрашиваемые его клиентами, среди наиболее удобных вариантов с точки зрения вида валюты или назначения средств.

Каковы правила инвестирования для оффшорных банков?

В силу своей деятельности на благо общества оффшорные банки должны соблюдать определенные правила. инвестиционные рекомендации, установленные органами банковского регулирования в странах, в которых они работают. Цель этих рекомендаций - защитить вкладчиков от потерь капитала при инвестировании.

Ограничения варьируются в зависимости от страны, но международным стандартом является что регулирующий и надзорный орган оффшорных банков утверждает, что существуют определенные виды ценных бумаг, в соответствии с их инвестиционный риск, которые не могут быть в портфеле Банка. 

Кроме того, они часто устанавливают ограничения на процентную долю инвестиционного портфеля. которые могут подвергнуться воздействию риск одного эмитента или страны. Они также часто вводят ограничения на инвестиции в родственные компании или членов той же финансовой группы, в которую входит Банк.

Надзор за оффшорным банком

К таким учреждениям обычно предъявляются определенные требования для открытия и работы., Надзор за ним возложен на государственный орган, как правило, подведомственный Министерству финансов. Он отвечает за запрос информации, которую считает необходимой для наилучшего выполнения своих функций, а также за получение периодической информации, которую оффшорный банк должен предоставлять в соответствии с Законом.

Традиционный банковский надзор отличается от надзора за оффшорными банками., В первом случае речь идет о качестве кредитного портфеля, соблюдении нормативов платежеспособности, ликвидности и капитализации, а также о других аспектах. К оффшорным банкам не предъявляются ни требования к капиталу, ни требования к кредитному портфелю, поскольку они не занимаются этой деятельностью. Их надзор в основном ограничивается инвестиционным портфелем, соблюдением политики "знай своего клиента" и предотвращением отмывания денег, поскольку их клиенты не являются резидентами страны, и поэтому у властей в любой момент времени может быть очень мало информации о таких лицах или компаниях.

В некоторых странах надзор за оффшорными банками, Надзор за банками, по своей природе, возложен на другие органы, чем надзор за традиционными банками.

Гарантия вклада

Страхование банковских вкладов обычно осуществляется в двух формах, В некоторых странах существует страхование вкладов, когда банк платит страховой взнос, чтобы его клиенты были уверены, что в случае неплатежеспособности страховка частично покроет их вклады. В других странах, как правило, существует регулируемая государством схема «фонда гарантирования банковских вкладов», которая представляет собой не что иное, как орган, получающий взносы от банков, входящих в систему, которые становятся гарантией в случае банкротства любого из участников системы. 

В глобальном масштабе можно сказать, что оффшорные банки не входят ни в одну схему защиты депозитов., частного или государственного. Поэтому его клиенты берут на себя риск судьбы банка, т.е. банкротство банка напрямую подразумевает полную или частичную потерю вкладов.

Привлечение клиентов оффшорными банками

Поскольку оффшорным банкам не разрешается иметь клиентов из страны, в которой они расположены, им не разрешается иметь клиентов из страны, в которой они расположены. В случае со встроенными финансовыми институтами логично предположить, что они должны обладать некоторыми сравнительными преимуществами, чтобы клиенты доверяли им свои сбережения.

Наиболее распространенными преимуществами являются:

1. Предлагайте высокое вознаграждение за вклады.
2. Налоговые льготы в странах, где они зарегистрированы.
3. Строгая конфиденциальность и соблюдение банковской тайны. 

принимая во внимание тот факт, что Оффшорный банк не занимается деятельностью по сбору средств в юрисдикции, где она зарегистрирована, а также не имеет постоянного представительства в сфере обслуживания клиентов, поскольку ее клиенты не находятся в этой стране, ей не требуется большой штат сотрудников по продажам или обслуживанию в стране регистрации, поэтому ее офисы обычно небольшие и в основном носят операционный характер.

Торговая деятельность осуществляется на международном уровне в странах, где Банк занимает свою нишу на рынке.

Привлечение клиентов в Венесуэле

В соответствии со статьей 7 Закона об институтах банковского сектора (Ley de Instituciones del Sector Bancario), Для того чтобы заниматься привлечением средств и посреднической деятельностью в Венесуэле, банковское учреждение должно быть уполномочено Суперинтендантством институтов банковского сектора (Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario). 

Исторически сложилось так, что оффшорные банки и банки из других стран, которые привлекали средства в Венесуэлу, Многие из этих учреждений не имели такого разрешения, используя непрозрачные механизмы для привлечения клиентов и управления их средствами и инвестициями. Эта незаконная деятельность, помимо прочего, препятствует обращению в венесуэльские органы по защите и охране прав клиентов с просьбой о вмешательстве в случае подачи жалобы или претензии в отношении данного банка.

Юрисдикция регистрации

Указывает на страну, в которой зарегистрирован оффшорный банк. и чьим законам и языку подчиняется банковская деятельность. Традиционно, учитывая, что оффшорные банки осуществляют свою деятельность по приему вкладов за пределами своих стран, вкладчики игнорируют или не знают, что в случае возникновения спора с банком они должны обращаться в юрисдикцию, в которой зарегистрирован банк, и законы или органы власти страны их проживания никоим образом не применяются.

Это связано с тем, что для привлечения клиентов оффшорные банки имеют торговый персонал в других юрисдикциях., Сотрудники Банка, которые облегчают процесс открытия и ведения счетов, создавая ложное впечатление, что эти сотрудники обладают какими-либо полномочиями или компетенцией. Любые сомнения или разъяснения должны разрешаться сотрудниками Банка, являющимися резидентами и компетентными в юрисдикции регистрации, и на официальном языке этой страны.

Из Департамент финансового права В компании Alan Aldana & Abogados мы имеем опыт консультирования клиентов по вопросам оффшорных банковских операций.

Ведение банковского счета в оффшорном банке является абсолютно законным действием, однако мы рекомендуем при открытии, ведении и закрытии таких отношений обращаться за соответствующей консультацией по вопросам банковского регулирования, действующего в данной юрисдикции, финансовой устойчивости банка, опыта и доступности органа банковского надзора в данной юрисдикции, а также налоговых и комплаенс последствий, связанных с правилами предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.