如果有迹象表明有人将资金或资产转移到其他司法管辖区（银行账户、财产、公司或加密资产），关键是要诉诸 国际司法合作. .仅仅凭直觉是不够的：需要一个系统的计划。实践经验表明，与外国当局的协调至关重要：

“如果资产位于外国法域，执法和司法机构可与外国对应机构合作，以获取[.]关于资产所在地的信息，并有效冻结和扣押这些资产”。”.

1. 确定资金或货物的去向

第一步是摸清可疑资产的流向。例如，这包括审查银行转账、销售契约和信托协议，查找任何不寻常的移动。您还应该 “揭开公司的面纱”分析中间公司结构（离岸公司、基金会、空壳公司、信托公司、幌子公司等），以确定 真正的受益人 资源的所有权。因此，通常会收集财务报表、银行对账单和其他重要文件，以追踪所有权链条。.

• 仔细追查与所称隐匿资产相关的所有转让和收购（如购买房地产或股票），并核实在每个案例中谁被列为法定所有人或受托所有人。.
• 分析相关的公司结构（离岸公司、基金会、信托、代理人），以确定 不动产 的货物。.

2.利用正规的法律援助渠道

一旦绘制了资产路线，就必须启动司法协助（MLA）机制。根据 双边或多边条约 (根据《联合国反腐败公约》（如 1988 年《维也纳打击贩毒公约》或《联合国反腐败公约》），各国检察官或中央机关之间相互发出正式请求。这些请求可包括要求提供银行或公证信息、海外财产搜查令等。事实上，《联合国反腐败公约 迫使 请各国在经济犯罪方面相互提供 “最广泛的司法协助”，具体包括以下任务 “查明或追踪犯罪所得、财产”。” 非法。.

• 根据《维也纳公约》等协定或现有司法协助条约（欧洲、美洲等），向资产可能所在国的检察机关发送调查委托书和国际协助请求。.
• 要求采取协调一致的预防措施（冻结资产、冻结账户、在登记簿中加入禁止条目），以防止资产在调查期间流通。.

3.加密资产和全球登记册方面的专家支持

在数字时代，让法证专家参与进来是值得的。尽管加密货币看起来是匿名的，但它是一种加密货币、, 所有交易都记录在公共区块链上. .因此，专门报告可以 跟踪资金流 并披露向指定账户或交易所转账的途径。用专家的话说 “数字交易总会留下痕迹。一旦揭开保密面纱，就可以搜查、发现和扣押资产”。”. .因此，区块链专家使用取证软件跟踪比特币，并检测与可疑活动相关的地址。.

此外，还应利用国际数据库：公共土地登记册、商业登记册和法人登记册，尤其是新的数据库。 最终受益人记录. .关于各国谁实际拥有公司或不动产的准确信息是一个重要的横向工具。事实上，最近的研究强调，这些登记册中的信息 “是确保信息准确可靠的重要工具"。 基本 预防和有效调查 ”国际金融犯罪。.

• 加密货币的法证分析： 通过专业知识追踪区块链交易。识别资金流、关联加密账户和异常模式，将其与个人或法律结构联系起来。.
• 访问全球数据库： 咨询国际财产和公司登记处（包括受益所有人公共登记处），以确认谁在每个国家控制着资产。.

4.同时准备民事和刑事诉讼。

为了确保结果，民事诉讼和刑事诉讼往往是协调进行的。在民事领域，针对资产的诉讼或法律行动（例如，资产没收诉讼中的扣押或预防措施）旨在使资产无法流动。与此同时，在刑事诉讼中，对相关罪行提出刑事申诉或正式指控：资产没收、洗钱或挪用（视情况而定）。这样，在刑事调查取得进展的同时，通过民事诉讼确保资产安全，从而最大限度地提高诉讼程序结束后有效没收资产的可能性。.

• 提起民事诉讼（如无效诉讼或留置权），以暂时确保可疑财产或账户的安全。.
• 协调对经济犯罪（洗钱、逃税、侵占）的刑事指控，以加强未来没收的法律基础，并使所要求的国际临时措施得以实施。.

结论 不要仅凭直觉来怀疑隐藏资产。在 文福特律师事务所 我们在查找和追回隐藏资产的国际合作方面拥有丰富的经验。专业团队知道如何在每个司法管辖区启动适当的法律机制。如果您认为有资产隐藏在国外，请咨询掌握全球游戏规则的律师：这是找到并归还资产的唯一途径。.