离岸银行也被称为离岸银行，是向公众募集资金的金融机构，条件是其客户都不是银行注册地所在国的居民。换句话说，他们的客户是银行营业地所在国的外国人。.

离岸银行与在岸银行

在岸银行或传统银行, 是一家金融机构，可为其营业地所在国的居民以及在该国合法居住的外国人开设账户。以及合法居住在该国的外国人。. 

需要指出的是，有些国家的法律允许银行为外国人开设账户。 非本国居民。例如，在委内瑞拉，开立银行账户的要求是出示身份证，无论是居民身份证还是过客身份证，因此委内瑞拉接受非居民外国人开立账户。.

离岸银行有哪些活动？

离岸银行在从事金融中介活动方面受到限制。 它可以专用。传统的金融中介包括以一种利率从公众那里获取资金，然后以更高的利率将这些资金借给第三方，以赚取利润。.

离岸银行不得从事信贷中介活动。, 为了能够向储户支付利息，离岸银行将储户的钱投资于在国际资本市场上市的证券。主权债券就是一个例子、, 或公司发行的债券. .这些投资的回报必须足以向储户支付利息并赚取利润。. 

客户一般无法了解银行的投资组合，因为这些投资组合通常是保密的。. 然而，银行投资组合业绩的一个指标往往是它支付的存款利息。因此，我们发现，如果离岸银行支付的存款利息高于市场利率，这可能表明其投资组合的风险高于正常的市场风险。.

离岸银行提供的产品

负债方面的传统产品是储蓄账户、, 在资产方面，由于离岸银行不能发放贷款，他们选择了以存款证为抵押的信用卡这一模棱两可的数字。在资产方面，由于离岸银行不能发放贷款，它们选择了一个模糊的数字，即用存款证抵押的信用卡，通过这种方式，可以理解为银行没有信贷风险，因此没有开展信贷中介活动。.

必须澄清的是，离岸银行不是设有出纳窗口的传统银行。, 因此，银行不得在其分行接收现金存款，也不得在其分行提取现金。不过，有些立法例外地允许这种活动，但只是个别情况，因此不能说这些银行有出纳活动，也不能说它们有义务在分行存放现金以满足公众的要求。.

«离岸银行不能在其办事处接收现金存取款»。»

离岸银行的运作

离岸银行主要通过与另一家银行的代理关系开展业务。. .代理账户是一家银行在另一家银行开设的账户，以便后者代表离岸银行执行接收和发送资金的业务。.

离岸银行的投资组合只占一小部分。 在代理银行的流动资金，以满足客户的现金流需求。如果离岸银行拥有多个代理账户，就可以根据客户的付款要求，在货币种类或资金目的地方面选择最方便的付款方式。.

离岸银行有哪些投资规定？

由于其公共服务活动，离岸银行必须遵守某些准则。 这些投资准则由业务所在国的银行监管机构制定。这些准则的目的是保护存款人的投资不遭受资本损失。.

各国的限制不尽相同，但国际上的标准是 注意到离岸银行的管理和监督机构指出，有某些类型的证券，根据其 投资风险, 不能列入银行的投资组合。. 

同样，它们通常会对投资组合的百分比设置限制 可能暴露于 同一发行人或国家风险.它们还经常限制在以下领域的投资 相关公司 或银行所属同一金融集团的成员。.

对离岸银行的监督

这些机构的开设和运作通常有一定的要求。, 其监督工作由一个公共机构负责，一般隶属于财政部。该机构负责要求离岸银行提供其认为与更好地履行职能相关的信息，并负责接收离岸银行根据法律规定必须定期报告的信息。.

传统的银行监管不同于离岸银行监管。, 前者涉及贷款组合的质量、偿付能力的合规性、流动性和资本比率等。离岸银行没有资本要求，也没有信贷组合要求，因为它们不开展此类活动。对它们的监督基本上仅限于投资组合、遵守了解客户政策和防止洗钱，因为它们的客户不是本国居民，因此当局在任何时候可能掌握的关于这些个人或公司的信息很少。.

一些国家对离岸银行的监管, 从本质上讲，对银行的监管与对传统银行的监管由不同的机构负责。.

存款担保

银行存款保险一般有两种形式, 有些国家有存款保险，银行支付保险费，这样客户就可以确信，在银行破产时，保险将支付部分存款。其他国家则倾向于设立一个由国家监管的公共 «银行存款担保基金 »计划，该计划只不过是一个接受系统内银行缴款的机构，一旦系统内的任何成员倒闭，缴款将成为一种担保。. 

在全球范围内，我们可以说离岸银行不属于任何存款保障计划的一部分。, 无论是私人银行还是公共银行。因此，它们的客户承担着银行命运的风险，即银行破产直接意味着存款的全部或部分损失。.

离岸银行获取客户

由于离岸银行不得拥有其所在国的客户，因此它们不得拥有其所在国的客户。 就内置金融机构而言，它们必须具有某种比较优势，客户才会将储蓄委托给它们。.

最常见的好处往往是

1. 为存款提供高额报酬。.
2. 公司所在国的税收优惠。.
3. 严格的保密和银行保密政策。. 

考虑到离岸银行不从事筹款活动的事实 由于其客户不在公司注册地所在的司法管辖区，也没有固定的客户服务机构，因此不需要在公司注册地所在的国家派驻大量的销售或服务人员，所以其办事处通常规模较小，主要是业务性质的。.

在国际范围内开展销售活动 在银行拥有利基市场的国家。.

关于在委内瑞拉争取客户

根据《银行业机构法》（Ley de Instituciones del Sector Bancario）第 7 条的规定, 要在委内瑞拉从事筹资和中介活动，有关银行机构必须获得银行业机构监管局（Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario）的授权。. 

从历史上看，在委内瑞拉筹集资金的海外银行和其他国家的银行, 其中许多机构没有获得此类授权，利用不透明的机制吸引客户并管理他们的资金和投资。除其他外，这种非法活动还阻碍了委内瑞拉客户保护和辩护机构在接到有关银行的投诉或索赔时进行干预。.

公司注册地

指离岸银行成立的国家。 以及银行活动受其法律和语言管辖。传统上，由于离岸银行在境外开展吸收存款的活动，储户忽视或不知道，如果与银行发生任何纠纷，他们必须到银行注册地的司法管辖区进行申诉，其居住国的法律或当局在任何情况下都不适用。.

这是因为，为了吸引客户，离岸银行在其他司法管辖区派驻了销售人员。, 银行工作人员，他们为开户和管理账户的过程提供便利，造成这些工作人员拥有任何权力或能力的假象。任何疑问或澄清都应由银行在注册地的常驻主管人员以该国的官方语言解决。.

从 金融法律部 在 Alan Aldana & Abogados，我们拥有为客户提供离岸银行业务咨询的经验。.

在离岸银行开立银行账户是绝对合法的行为，但我们建议，在开立、维持和关闭此类关系时，应就该司法管辖区适用的银行法规、银行的财务稳健性、该司法管辖区银行监管机构的经验和可及性，以及防止洗钱和恐怖主义融资法规对税务和合规的影响寻求适当的建议。.