غسيل الأموال هو «إخفاء الأصول لاستخدامها دون الكشف عن النشاط غير القانوني الذي أنتجها»هذا ما أطلق عليه مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)، التابع لوزارة الخزانة الأمريكية، وبالتالي من الضروري تحديد الجريمة الأصلية، والتي لا ترتبط بالضرورة بجرائم الاتجار بالمخدرات، كما هو منصوص عليه في الأصل في اتفاقية فيينا عام 1988, ولكن بالجرائم الخطيرة - الفساد، والإرهاب، وتزييف العملة، والاتجار بالبشر، وغيرها - من أجل تحديد مصدر الأموال غير المشروعة التي تم الحصول عليها لبدء عملية الغسل، والتي بسبب تعقيد العمليات التي تقوم بها الجماعات الإجرامية المنظمة التي تحاول تبرير الاستحواذ على الأصول التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة وحيازتها بشكل غير مشروع.
ولتحقيق ذلك، عادةً ما تقوم الهياكل الإجرامية المنظمة بما يلي استخدام الجهاز الاقتصادي القائم لإضفاء مظهر قانوني على أعمالهم. ومن ثم فهي تنطوي على وضع الأموال في النظام المالي، وهيكلة المعاملات لإخفاء مصدر الأموال وملكيتها وموقعها الحقيقي، وإدماج هذه الأموال في المجتمع في شكل أصول ذات مظهر قانوني.
في أحد التعريفات المفصلة في نص غسل الأموال وآثاره الاقتصادية. نهج لمفهوم هذه الجريمة, يشير المؤلف، يوسمن فالديراما، إلى أن هذه الجريمة تمثل جريمة اقتصادية تمثل أساسًا لدمج الأموال المتأتية من أعمال إجرامية في الاقتصاد القانوني لبلد ما، والتحايل على الضوابط القائمة وضمان استخدام الجاني لها دون أن تتعقبه السلطات. وبهذا المعنى، في غسل الأموال، يكون مرتكب الجريمة على علم تام بالقوانين التي ينتهكها.
من جانبها، أصدرت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية التعريف التالي لهذه الجريمة المسماة غسيل الأموال أو غسيل الأموال أو غسيل الأموال أو غسيل الأموال أو غسيل الأموال: «....«تحويل أو نقل الممتلكات، مع العلم بأنها متأتية من جريمة جنائية، بغرض إخفاء أو تمويه مصدرها غير المشروع أو مساعدة أي شخص متورط في ارتكاب الجريمة على التهرب من عواقب فعله». أُنشئت هذه المجموعة المتعددة الجنسيات في عام 1989 في باريس، فرنسا، بهدف توحيد الجهود للحد من ارتكاب مثل هذه الأعمال.
السمات الخاصة بغسل الأموال
يشرح فالديراما في نصه بعض السمات المميزة لهذه الجريمة:
- إضفاء الطابع الاحترافي على المشرّعيتطلب تنفيذ إجراء من هذا النوع تصميم هياكل مالية واقتصادية تسمح بتوجيه الموارد التي يتم الحصول عليها. ولهذا السبب، عادة ما يتم تنفيذها من قبل محترفين أو أشخاص ذوي معرفة فنية متطورة في مجال القانون أو الاقتصاد أو المجالات ذات الصلة.
- الملامح المثاليةويتعين على مرتكب هذا النوع من الجرائم أن يصمم استراتيجيات متقنة للغاية لمحاكاة ملف شخصي مثالي، أي قانوني. ولهذا السبب، يتم إنشاء ملف شخصي يظهر فيه العميل للمؤسسات المالية على أنه عميل لديه القدرة على الحفاظ على الأصول التي يمتلكها، من خلال وثائق مختلفة صادرة عن شركات أو شركات مشكوك في أصلها أو وهمية.
- الإساءة السابقةقبل غسل الأموال أو تبييض الأموال، يجب أن تكون قد ارتُكبت جريمة سرقة أو اكتناز أصول أو موارد ليست ملكاً للشخص. وهذه الخاصية أساسية للكشف عن هذا النوع من الجرائم.
- نشاط تحت الأرضفيما يلي ملخص موجز للعناصر الرئيسية لهذه الدراسة: من خلال التهرب من تتبع السلطات والهياكل القانونية لرؤوس الأموال، يمكن للمخالف الاستفادة من الموارد التي تم الحصول عليها عن طريق الاحتيال، مع ما يترتب على ذلك من عواقب سلبية على اقتصاد البلد، حيث يتم تشجيع المنافسة غير العادلة من خلال خلط السلع المشكوك في مصدرها مع الموارد المشروعة للدولة.
- عولمة الجريمةالنظام المالي: ليس له حدود ويمكن أن تمتد أعماله إلى العديد من البلدان بسبب عولمة النظام المالي الحالي.
مراحل غسيل الأموال:
- التنسيبهذه هي المرحلة الأولى التي تتطلب دخول الأموال إلى النظام المالي دون أن تلفت انتباه السلطات أو المؤسسات الاقتصادية، وهي المرحلة التي يمكن أن تكتشفها مجموعات التحقيق بسهولة، بسبب تنفيذ بروتوكولات الامتثال.
- التنويعتعبئة الأموال في النظام المالي، بشكل عام من خلال عدد كبير من المعاملات المصرفية التي تولد الارتباك والتي تهدف إلى تشتيت انتباه السلطات، حيث تبدأ الأموال غير المشروعة في الانفصال، مع اختلاط في العمليات مع رؤوس الأموال المشروعة.
- التكاملهذه هي الخطوة الأخيرة بعد دخول الأموال إلى النظام المالي وإخفائها. في هذا الجزء من العملية، عادة ما يتم تنفيذ معاملات مختلفة لجعل الموارد تبدو قانونية، مثل شراء العقارات، والأعمال الفنية، حتى يتمكن المستفيدون النهائيون من دمج الأموال التي تم الحصول عليها من الجرائم الأصلية في السلسلة التجارية العادية.
Español
English
Français
简体中文
Русский
العربية
हिन्दी
