Lorsqu'il existe des indices qu'une personne a détourné de l'argent ou des actifs vers d'autres juridictions (comptes bancaires, biens immobiliers, sociétés ou crypto-actifs), il est essentiel de recourir à la procédure d'insolvabilité de l'UE. la coopération judiciaire internationale. L'intuition ne suffit pas : un plan systématique est nécessaire. L'expérience pratique montre que la coordination avec les autorités étrangères est essentielle :

“Lorsque les avoirs sont situés dans des juridictions étrangères, les services répressifs et les institutions judiciaires peuvent coopérer avec leurs homologues étrangers à la fois pour obtenir des informations [...] sur la localisation des avoirs et pour les faire geler et saisir de manière effective”.”.

1. identifier l'itinéraire de l'argent ou du bien

La première étape consiste à déterminer comment l'actif suspect a voyagé. Cela implique, par exemple, d'examiner les virements bancaires, les actes de vente et les contrats de fiducie, à la recherche de tout mouvement inhabituel. Vous devez également “lever le voile de l'entreprise”Les activités d'analyse des structures d'entreprise interposées (offshore, fondations, sociétés écrans, trusts, sociétés écrans, etc.) afin d'identifier les bénéficiaires réels des ressources. C'est pourquoi les états financiers, les relevés bancaires et d'autres documents clés sont souvent collectés pour retracer la chaîne de propriété.

• Retracer soigneusement tous les transferts et acquisitions liés aux actifs présumés cachés (par exemple, les achats de biens immobiliers ou d'actions) et vérifier qui figure sur la liste des propriétaires légaux ou fiduciaires dans chaque cas.
• Analyser les structures d'entreprise connexes (sociétés offshore, fondations, fiducies, prête-noms) afin d'identifier la biens immobiliers des marchandises.

2. Utiliser les canaux formels d'aide juridique

Une fois que l'itinéraire des biens a été tracé, il est essentiel d'activer les mécanismes d'assistance juridique mutuelle (AML). Dans le cadre de l les traités bilatéraux ou multilatéraux (par exemple, la Convention de Vienne de 1988 contre le trafic de stupéfiants ou la Convention des Nations unies contre la corruption - CNUCC), les pays s'adressent mutuellement des demandes formelles entre procureurs ou autorités centrales. Ces demandes peuvent porter sur des informations bancaires ou notariales, des mandats de recherche de biens à l'étranger, etc. En fait, la CNUCC oblige les États à s'accorder “l'entraide judiciaire la plus large possible” en matière de criminalité économique, notamment en ce qui concerne les tâches suivantes “identifier ou tracer les produits du crime, les biens”.” illicite.

• Envoyer des commissions rogatoires et des demandes d'entraide internationale aux parquets des pays où les avoirs pourraient se trouver, conformément aux accords tels que la Convention de Vienne ou les traités LBA existants (européens, américains, etc.).
• Demander des mesures de précaution coordonnées (gel des avoirs, gel des comptes, inscriptions d'interdiction dans les registres), afin d'empêcher la circulation des avoirs pendant la durée de l'enquête.

3. Soutien d'experts sur les crypto-actifs et les registres mondiaux

À l'ère numérique, il est utile de faire appel à des experts en criminalistique. Bien que les crypto-monnaies semblent anonymes, toutes les transactions sont enregistrées sur la blockchain publique. C'est pourquoi des rapports spécialisés peuvent le suivi des flux de fonds et divulguer les itinéraires de transfert vers des comptes ou des échanges identifiés. Selon les experts : “Une transaction numérique laisse toujours des traces. Une fois le voile du secret percé, les actifs peuvent être recherchés, trouvés et saisis”.”. Ainsi, les experts de la blockchain utilisent des logiciels judiciaires pour suivre les bitcoins et détecter les adresses associées à une activité suspecte.

En outre, les bases de données internationales devraient être exploitées : registres fonciers publics, registres du commerce et registres des personnes morales, et surtout les nouvelles bases de données. dossiers des bénéficiaires finaux. Des informations précises sur les propriétaires d'entreprises ou de biens immobiliers dans chaque pays constituent un outil transversal essentiel. En effet, des études récentes soulignent que les informations contenues dans ces registres “constituent un outil essentiel pour garantir l'exactitude et la fiabilité des informations". fondamental pour la prévention et l'investigation efficace” de la criminalité financière internationale.

• Analyse médico-légale des crypto-monnaies : tracer les transactions de la blockchain grâce à une expertise spécialisée. Identifier les flux de fonds, les crypto-comptes liés et les schémas inhabituels pour les relier à des personnes ou à des structures juridiques.
• Accès aux bases de données mondiales : consulter les registres internationaux des biens et des sociétés (y compris les registres publics des bénéficiaires effectifs) pour confirmer qui contrôle les actifs dans chaque pays.

4. Préparer en parallèle les procédures civiles et pénales.

Pour obtenir des résultats, les procédures civiles et pénales sont souvent coordonnées. Dans la sphère civile, des poursuites ou des actions en justice contre les actifs (par exemple, des saisies ou des mesures conservatoires dans le cadre de poursuites pour confiscation d'actifs) visent à les immobiliser. Simultanément, dans le cadre de la procédure pénale, des plaintes pénales ou des accusations formelles sont déposées pour des délits connexes : confiscation d'actifs, blanchiment d'argent ou détournement de fonds, selon le cas. De cette manière, au fur et à mesure que les enquêtes criminelles progressent, les actifs sont sécurisés par le biais de procédures civiles, maximisant ainsi la possibilité d'une confiscation efficace une fois la procédure terminée.

• intenter des actions civiles (par exemple, des actions en nullité ou des privilèges) visant à sécuriser provisoirement les biens ou les comptes suspects.
• Coordonner les poursuites pénales pour les délits économiques (blanchiment, évasion, appropriation) afin de renforcer la base juridique de la confiscation future et de permettre la mise en œuvre des mesures provisoires internationales demandées.

Conclusion : Ne vous fiez pas à votre seule intuition pour soupçonner l'existence d'actifs cachés. Au VENFORT Avocats Nous avons une grande expérience de la coopération internationale pour localiser et récupérer des actifs cachés. Une équipe spécialisée saura comment activer les mécanismes juridiques appropriés dans chaque juridiction. Si vous pensez que des actifs sont cachés à l'étranger, consultez des avocats qui maîtrisent les règles du jeu mondial : c'est le seul moyen de les retrouver et de les rapatrier.