Les criminels en col blanc ne sont pas seulement présents dans l'arène politique, ils opèrent également au sein d'entreprises familiales privées ou par association. Leurs pratiques sont considérées comme criminalité financière qui mettent en péril l'intégrité de l'entreprise dans laquelle ils travaillent. Lire et connaître le profil d'un criminel en col blanc permet de se prémunir contre d'éventuelles rencontres. Ainsi, afin de promouvoir la prévention de ces délits dans le monde des affaires, nous allons expliquer un peu ce que sont les criminels en col blanc.

Quel est le profil d'un criminel en col blanc ?

Le terme “col blanc” a été utilisé pour la première fois en 1930 par Edwin Sutherland pour briser la stigmatisation de la criminalité liée à la pauvreté. Il mettait en évidence l'impunité dont bénéficient les personnes importantes par rapport aux citoyens ordinaires. Ce concept fait donc référence à des personnes qui jouissent d'une certaine respectabilité dans leur environnement, même si cela n'est pas décisif. Il s'agit de personnes intelligentes, dotées d'un grand contrôle émotionnel et qui sont très mesurées dans leurs actions pour éviter d'être prises en flagrant délit de criminalité.

Leurs pratiques sont généralement impliquées dans des scandales de corruption, de blanchiment d'argent, de pots-de-vin, de fraude, etc. Il s'agit donc généralement de fonctionnaires, de personnes occupant des postes importants ou de travailleurs ayant accès à des informations importantes.

Que font les criminels en col blanc ?

Ce type de délit se caractérise par le fait qu'il est commis dans des entreprises effectuant un grand nombre de transactions financières. Lors de l'achat d'obligations, de devises et d'autres actifs à des fins d'échange commercial, des ajustements de prix sont effectués au profit de quelques-uns. Cela signifie que les prix facturés sont augmentés, que des emplois fictifs sont déclarés ou que des contrats sont externalisés pour obtenir des revenus supplémentaires.

Ces criminels commettent le crime dans l'exercice de leur profession, de sorte qu'il est parfois difficile de détecter leurs mouvements. Ils modifient souvent des documents, imitent des signatures, volent des identités, falsifient des chèques et utilisent d'autres méthodes frauduleuses pour obtenir de l'argent et le maintenir en circulation. En ce sens, il est conseillé de surveiller les postes de direction au sein d'une entreprise, tout en élaborant un plan de conformité pour l'organisation.

Paradis fiscaux et crypto-actifs cachés sur internet

Aujourd'hui, l'internet est devenu un outil important pour la circulation des actifs dans le monde. Alors que les paradis fiscaux permettent d'échapper à l'impôt, l'internet supplante les banques traditionnelles lorsqu'il s'agit de protéger le capital. Non seulement les transactions peuvent rester anonymes, mais les actifs numériques se comportent mieux que d'autres types d'actifs tels que le patrimoine.

Ce sont les mécanismes par lesquels les criminels en col blanc cachent leurs capitaux. Les paradis fiscaux sont des territoires dotés de politiques économiques favorables à l'entrée des étrangers dans le secteur bancaire. Quant aux crypto-actifs, ils apparaissent comme une alternative numérique aux actifs financiers et aux capitaux traditionnels. Tous deux garantissent à leurs utilisateurs la confidentialité nécessaire pour éviter les scandales et l'ouverture de procédures judiciaires pour détournement de fonds ou évasion fiscale.

Les paradis fiscaux ont été l'un des mécanismes privilégiés pour protéger des sommes d'argent importantes, car ils bénéficient d'avantages fiscaux dans des territoires où aucune activité commerciale n'est exercée. Les crypto-actifs sont des actifs numériques qui peuvent être détenus dans des portefeuilles numériques qui garantissent la sécurité du capital qui y est investi. Les crypto-monnaies sont progressivement réglementées dans différents pays, de sorte que les personnes qui les détiennent à l'avenir devront les déclarer à des fins fiscales.

Principaux cas de criminalité en col blanc dans le monde

L'affaire de fraude comptable Worldcom est un exemple important de la manière dont un criminel en col blanc peut affecter la réputation d'une entreprise. Ce scandale a été connu du public comme l'une des plus grandes faillites observées aux États-Unis. Il a représenté près de 4 milliards de dollars de dépenses irrégulières et la Commission américaine des opérations de bourse a intenté une action en justice contre l'entreprise. Ses actionnaires ont perdu près de 180 milliards de dollars et des milliers de personnes ont perdu leur emploi dans le secteur des télécommunications.

Un autre crime important est celui de Jérôme Kerviel en France. Cette personne travaillait comme trader financier dans une équipe de trading de la banque Delta One à Paris. Il a réussi à collecter 4,9 milliards d'euros dans le cadre d'activités frauduleuses dans différentes banques françaises, ce qui lui a valu d'être diabolisé dans l'opinion publique, tout en étant vénéré par les anarchistes parisiens. Kerviel connaissait parfaitement les systèmes informatiques des banques et pouvait effectuer des opérations et les dissimuler sous de fausses transactions.

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