Au notre article précédent Nous avons traité l'explication du concept, des opérations et des caractéristiques des banques offshore, dont le contenu est reproduit ici.

Après avoir expliqué le concept des banques offshore, Nous abordons maintenant la question des banques offshore domiciliées dans les pays situés dans la mer des Caraïbes, car elles ont traditionnellement été les destinations de choix pour les épargnants ou les entreprises de notre hémisphère. Nous abordons également un problème récent, à savoir ce qui est impliqué et ce qu'il faut faire en cas de faillite ou de liquidation des banques offshore.

Contexte

Comprendre le contexte normatif et l'environnement réglementaire de ces institutions il faut d'abord faire un peu d'histoire. Dans la seconde moitié du 20e siècle, les territoires d'outre-mer de l'Angleterre et de la France, ainsi que les anciennes colonies de ces pays, ont déclaré leur indépendance ou se sont vu accorder l'indépendance par leurs anciens dirigeants, et ces nouveaux pays, afin de renforcer leurs économies, qui dépendent principalement du tourisme et de l'agriculture, ont développé un cadre réglementaire favorisant l'afflux de capitaux étrangers.

Ces réglementations ont créé d'importants centres offshore tels que les îles Caïmans, les Bahamas, Antigua et Barbuda, Curaçao, les îles Vierges britanniques et la Barbade. entre autres. La pratique courante consistait à établir un régime fiscal très bienveillant pour les investissements étrangers qui, dans la plupart des cas, étaient exonérés de l'impôt sur le revenu. Ils ont aussi explicitement réglementé le “secret bancaire” comme une icône importante de leur système financier. 

Cet ensemble de réglementations a favorisé la prolifération du secteur financier des petites îles. qui ont à leur tour acquis la dénomination de «centres financiers offshore», tels que les îles Caïmans, les Bahamas, Curaçao, Antigua et Barbuda. Il convient également de noter qu'il existe des centres financiers offshore continentaux tels que le Panama et le Belize, ainsi que des îles importantes comme Porto Rico, de sorte que le phénomène offshore n'est pas l'apanage des petites îles.

La plupart des centres financiers offshore des Caraïbes sont de petites îles., Le secteur financier de ces juridictions, en raison de leur petite taille, de leur population et de leur appareil bureaucratique, manquait de formation et de spécialisation pour être en mesure de réglementer et de contrôler leur secteur financier de manière efficace. Ainsi, depuis les années 1990, un nombre important de faillites bancaires ont été observées dans ces juridictions, soit en raison de difficultés financières, soit en raison du non-respect des réglementations internationales en matière de blanchiment d'argent.

Il faut cependant reconnaître que plusieurs juridictions ont fait des tentatives crédibles pour renforcer à la fois la supervision bancaire et la prévention du blanchiment d'argent, mais d'une manière générale, ces juridictions ont encore un long chemin à parcourir dans ces domaines.

Pour ne citer que quelques-unes des faillites les plus célèbres de banques offshore, on peut citer : Choice Bank et Atlantic International Bank au Belize. Banca Privada de Andorra et ES Bank au Panama. Stanford Bank et Meinl Bank, à Antigua-et-Barbuda. Banco de Maracaibo, Banco Latino et Banco del Orinoco (actuellement en procédure de faillite) à Curaçao.

Certaines de ces affaires ont eu des répercussions importantes au Venezuela., Un nombre important de personnes ont perdu leurs économies et certaines sont encore en train de récupérer leurs biens. Cette situation n'est donc ni étrange ni obsolète pour une partie importante de la population vénézuélienne qui avait la possibilité de convertir ses économies en devises étrangères et de les placer hors du Venezuela.

Comme indiqué dans notre article précédent, Les banques offshore sont constituées en société dans une juridiction, mais elles ne peuvent attirer comme clients que des personnes ou des entreprises qui ne sont pas domiciliées dans cette juridiction. Les clients de ces banques, qui ouvrent généralement leurs comptes par l'intermédiaire de vendeurs ou de facilitateurs dans le pays où ils résident, ne savent pas que, bien qu'ils aient ouvert leurs comptes en personne ou par voie électronique depuis leur pays d'origine, ils ne sont pas des clients de ces banques. de facto établissant comme juridiction applicable pour tout litige concernant ses comptes celle du pays où la banque offshore est incorporée, et donc soumise non seulement à la réglementation mais aussi à la langue de ce pays.

C'est pourquoi Aldana y Abogados recommande à toute personne ayant une relation bancaire existante ou étant sur le point d'en ouvrir une, d'évaluer en détail la juridiction dans laquelle la banque est incorporée, afin de savoir en détail s'il existe un système de garantie des dépôts, quels sont les investissements de la banque, quel est son capital et, en général, quels sont les actifs qui garantissent leur investissement, ainsi que les mesures à prendre en cas de problème avec leur compte.

Nous recommandons également que, même si l'ensemble du processus a été effectué à distance, le client devrait prévoir, au moins une fois par an, de se rendre au siège de la Banque afin d'avoir tous ses documents à jour et de pouvoir mettre à jour son profil d'activité économique et de mouvements bancaires auprès du Compliance Officer de la Banque, évitant ainsi des blocages de compte dus à des changements dans son profil transactionnel ou son activité économique. 

Déclaration d'intervention des banques offshore

Organismes de surveillance bancaire demandent généralement des rapports réguliers (trimestriels, semestriels ou annuels) aux banques supervisées afin d'évaluer l'état de leurs actifs et de leurs passifs, ainsi que leur conformité aux réglementations anti-blanchiment en ce qui concerne leur portefeuille de clients et les transactions qu'ils traitent.

En cas d'irrégularités observées dans l'un ou l'autre de ces domaines, ces organismes, En outre, elles formulent des observations et des rapports auxquels les banques doivent obligatoirement se conformer, soit pour fournir des informations complémentaires, soit pour corriger certaines pratiques, soit pour se conformer à la réglementation applicable.

Dans ce contexte, lorsqu'une banque fait l'objet d'une intervention ou est avertie de mesures supplémentaires La mesure d'intervention est le dernier recours de l'organe de surveillance en cas de non-respect répété par la Banque des instructions qu'elle a reçues. La mesure d'intervention est le dernier recours de l'organe de surveillance en cas de non-respect répété par la Banque des instructions reçues. 

À la suite d'un ordre d'intervention ou de l'imposition de mesures extraordinaires pour la banque, l'organisme de surveillance bancaire ou un tribunal (selon le pays où l'on se trouve), désigne la ou les personnes chargées d'effectuer l'intervention, et leur donne également de larges pouvoirs d'administration et de disposition sur la banque, afin qu'elles disposent de pouvoirs suffisants pour enquêter de manière approfondie sur les irrégularités imputées à la banque, et qu'elles soient également autorisées à remédier au non-respect des instructions émises par l'organisme de réglementation.

Il convient de noter qu'au cours de ce processus, le conseil d'administration des institutions concernées est dépouillé de ses pouvoirs., Dans certains cas, les directeurs de la Banque sont révoqués et le contrôleur est nommé à leur place.

L'un des événements suivants peut se produire après la fin de la période d'intervention des possibilités suivantes : l'assainissement de la banque, le retour à ses anciens administrateurs, la liquidation ou la faillite (si ses actifs sont inférieurs à ses passifs). 

Ces considérations étant faites, il convient de noter que l'intervention d'une Banque n'implique pas en soi qu'elle a des problèmes de solvabilité ou de liquidité, ou que ses déposants vont perdre leur argent. Dans de nombreux cas, il s'agit simplement de renforcer certains secteurs de la banque, en mettant en œuvre des politiques ou des systèmes recommandés par l'organe de surveillance. Il convient toutefois de mentionner que pour aller jusqu'à l'extrême de l'intervention, qui est considérée comme une sanction, il faut qu'il y ait une faute implicite de la part des administrateurs et des dirigeants de la banque.

L'intervention peut être de type «porte ouverte» ou «porte fermée», Cela signifie que dans le premier cas, les opérations habituelles de la Banque, telles que la réception et l'envoi de fonds, les retraits, l'octroi de crédits, etc. continuent d'être effectuées. Dans le cas d'une intervention à huis clos, les clients ne pourront effectuer aucune opération avec la Banque, dont les bureaux sont en fait fermés au public. Bien entendu, l'application de l'un ou l'autre régime dépendra des raisons de l'intervention, qui devront être pleinement expliquées aux clients de l'institution.

Dans le cas d'une intervention à huis clos, les clients ne peuvent qu'attendre la fin de l'intervention. de prendre, le cas échéant, des mesures à l'encontre de la Banque. À ce stade, nous vous recommandons donc de solliciter un avis juridique et de vous tenir informé en consultant uniquement les bulletins ou informations officiels, car les articles de presse ne contiennent pas nécessairement toutes les informations ou ne donnent pas une évaluation exacte de la situation.

Liquidation ou faillite des banques offshore

Une fois que le contrôleur financier a complété le rapport avec ses conclusions et fait ses recommandations, l'organe de surveillance (selon la législation) décide de liquider la banque ou de la mettre en faillite (dans certaines juridictions, cette compétence relève des tribunaux). 

Dans le cas d'une liquidation, il est possible qu'avec la vente ou la monétisation des actifs de la Banque, des fonds suffisants sont disponibles pour couvrir tous les passifs, principalement représentés par l'épargne des clients. Cela se produit généralement dans les cas où la liquidation est ordonnée pour des violations répétées ou graves des réglementations applicables. Il convient de mentionner qu'il existe également des cas de liquidation où la sanction est motivée par la faiblesse financière du bilan de la banque, ce qui peut avoir pour conséquence que les créanciers ou les déposants ne récupèrent pas la totalité de leurs avoirs.

Toutefois, la faillite implique sans équivoque que les actifs de la Banque sont (à la valeur du marché), ne sont pas suffisantes pour couvrir leurs engagements. Au niveau des institutions financières, cela signifie que les déposants ne pourront pas récupérer la totalité de leur épargne.

La mission et les fonctions du liquidateur consistent à dresser un inventaire. de l'actif et du passif. Liquider les actifs pour obtenir leur valeur en espèces et les répartir proportionnellement entre les créanciers en fonction de leurs privilèges (salariés, dettes fiscales, créances garanties ou autres privilèges).

La faillite et la liquidation peuvent toutes deux être contestées devant les tribunaux, et tant qu'il n'y a pas de jugement définitif, la déclaration de faillite ou de liquidation n'est pas considérée comme définitive. 

Que faire en cas de faillite d'une banque ?

Pour les clients d'une institution financière, qu'elle soit en liquidation ou en faillite, il est crucial de et il est essentiel de s'adresser au liquidateur ou au syndic de faillite pour faire valoir ses droits. Si vous ne le faites pas, cela signifie que le liquidateur ou le syndic, ne tiendront pas compte de cette créance lorsqu'ils détermineront qui, dans quel ordre et dans quelle proportion, pourra récupérer son épargne. En ce sens, la simple détention d'un compte à la Banque ne donne pas à son titulaire le droit de recevoir l'argent dans le cadre de la procédure de liquidation ou de faillite, si le titulaire n'a pas suffisamment justifié, et à la satisfaction du liquidateur ou du syndic, sa créance à l'égard de la Banque.

Compte tenu du fait qu'en tant que banque offshore, elle est domiciliée dans une juridiction autre que la juridiction de résidence des clients., En cas de liquidation ou de faillite, ils doivent éviter d'adresser leurs préoccupations à leurs canaux de communication habituels avec la Banque dans leur pays de résidence, car ceux-ci n'ont pas la capacité de fournir une réponse. Au moment de la liquidation ou de la faillite, de nouvelles autorités sont nommées au sein de la banque, de sorte qu'aucun des anciens membres n'a le pouvoir ou la capacité juridique de servir les clients, et encore moins de les aider à récupérer leur argent.

Dans ces circonstances, nous recommandons aux clients de la Banque de demander immédiatement conseil, car, comme nous l'avons indiqué, une réclamation tardive peut sérieusement compromettre les chances de recouvrement. 

Aldana y Abogados n'est pas seulement spécialisé dans les questions bancaires. Nous entretenons également des alliances importantes avec des cabinets d'avocats de la région des Caraïbes qui nous permettent d'exercer une représentation active et efficace dans les juridictions où se déroulent ces événements.

Comme indiqué ci-dessus, la liquidation ou la faillite d'une banque n'implique pas nécessairement la perte partielle ou totale des actifs des clients. Par conséquent, ce peut être une grave erreur de passer cet argent par pertes et profits. La faillite de la Stanford International Bank à Antigua-et-Barbuda en est un exemple. Dans ce cas, un groupe de clients qui détenaient des titres de la banque ont récupéré tous leurs investissements, de sorte que dans tous les cas, il y a toujours la possibilité de récupérer l'épargne ou au moins une partie de celle-ci.