में हमारा पिछला लेख हम यहां ऑफशोर बैंकों की अवधारणा, संचालन और विशेषताओं की व्याख्या प्रस्तुत कर रहे हैं, जिसकी सामग्री हम यहां पुनः प्रस्तुत कर रहे हैं।.

एक बार जब ऑफशोर बैंकों की अवधारणा को समझा दिया जाए, अब हम कैरेबियन सागर में स्थित देशों में मौजूद ऑफशोर बैंकों के विषय पर चर्चा करेंगे, क्योंकि परंपरागत रूप से हमारे गोलार्ध में बचतकर्ताओं और निगमों के लिए ये पसंदीदा स्थान रहे हैं। हम एक हालिया मुद्दे पर भी बात करेंगे: ऑफशोर बैंकों का दिवालियापन या परिसमापन क्या होता है और इससे निपटने के लिए क्या उपाय किए जाने चाहिए।.

पृष्ठभूमि

इन संस्थानों के नियामक संदर्भ और वातावरण को समझने के लिए सबसे पहले, हमें कुछ इतिहास पर गौर करना होगा। 20वीं शताब्दी के उत्तरार्ध में, इंग्लैंड और फ्रांस के विदेशी क्षेत्रों, साथ ही इन देशों के पूर्व उपनिवेशों ने अपनी स्वतंत्रता की घोषणा की या अपने पूर्व शासकों से स्वतंत्रता प्राप्त की। इस प्रकार, इन नए देशों ने अपनी अर्थव्यवस्थाओं को मजबूत करने के उद्देश्य से, जो मुख्य रूप से पर्यटन और कृषि पर निर्भर थीं, एक ऐसा नियामक ढांचा विकसित किया जिसने विदेशी पूंजी के प्रवाह को बढ़ावा दिया।.

इन नियमों के कारण केमैन द्वीप समूह, बहामास, एंटीगुआ और बारबुडा, कुराकाओ, ब्रिटिश वर्जिन द्वीप समूह और बारबाडोस जैसे महत्वपूर्ण अपतटीय केंद्रों का निर्माण हुआ। अन्य बातों के अलावा, आम चलन विदेशी निवेशों के लिए एक अत्यंत अनुकूल कर व्यवस्था स्थापित करना था, जिसके तहत अधिकांश मामलों में उन्हें आयकर से छूट दी जाती थी। उन्होंने अपनी वित्तीय प्रणाली की एक प्रमुख विशेषता के रूप में "बैंक गोपनीयता" से संबंधित मामलों को भी स्पष्ट रूप से विनियमित किया था।. 

इन नियमों ने छोटे द्वीपों में वित्तीय क्षेत्र के विस्तार को बढ़ावा दिया। इन क्षेत्रों को "अपतटीय वित्तीय केंद्र" के रूप में जाना जाने लगा, जिनमें केमैन द्वीप समूह, बहामास, कुराकाओ और एंटीगुआ और बारबुडा शामिल हैं। यह भी उल्लेखनीय है कि पनामा और बेलीज जैसे महाद्वीपीय अपतटीय वित्तीय केंद्र, साथ ही प्यूर्टो रिको जैसे महत्वपूर्ण द्वीप भी मौजूद हैं, जो यह दर्शाते हैं कि अपतटीय वित्तीय व्यवस्था केवल छोटे द्वीपों तक ही सीमित नहीं है।.

कैरेबियन क्षेत्र के अधिकांश अपतटीय वित्तीय केंद्र छोटे द्वीप हैं।, इन अधिकारक्षेत्रों में, इनके छोटे आकार, कम जनसंख्या और कम नौकरशाही तंत्र के कारण, अपने वित्तीय क्षेत्रों को प्रभावी ढंग से विनियमित और नियंत्रित करने के लिए आवश्यक प्रशिक्षण और विशेषज्ञता का अभाव था। परिणामस्वरूप, 1990 के दशक से इन अधिकारक्षेत्रों में बड़ी संख्या में बैंक विफल हुए हैं, चाहे इसका कारण वित्तीय कठिनाइयाँ हों या धन शोधन संबंधी अंतरराष्ट्रीय नियमों का अनुपालन न करना।.

हालांकि, यह स्वीकार किया जाना चाहिए कि कई कानूनी प्रणालियों ने बैंकिंग पर्यवेक्षण और मनी लॉन्ड्रिंग की रोकथाम दोनों को मजबूत करने के लिए सराहनीय प्रयास किए हैं, लेकिन सामान्य तौर पर, इन न्यायक्षेत्रों को अभी भी इन क्षेत्रों में बहुत कुछ करना बाकी है।.

कुछ सबसे प्रसिद्ध ऑफशोर बैंकों की असफलताओं का उल्लेख करते हुए, हम निम्नलिखित उदाहरण दे सकते हैं: बेलीज में चॉइस बैंक और अटलांटिक इंटरनेशनल बैंक। पनामा में बंका प्रिवेडा डी एंडोरा और ईएस बैंक। एंटीगुआ और बारबुडा में स्टैनफोर्ड बैंक और मेनिल बैंक। कुराकाओ में बैंको डी माराकाइबो, बैंको लैटिनो और बैंको डेल ओरिनोको (वर्तमान में दिवालियापन की कार्यवाही में)।.

इनमें से कुछ मामलों के वेनेजुएला में गंभीर परिणाम हुए।, जहां बड़ी संख्या में लोगों ने अपनी बचत खो दी, और कुछ लोग अभी भी अपनी संपत्ति वापस पाने की प्रक्रिया में हैं। इसलिए, यह स्थिति वेनेजुएला की आबादी के एक बड़े हिस्से के लिए न तो अजीब है और न ही पुरानी, जिन्हें अपनी बचत को विदेशी मुद्रा में परिवर्तित करने और उसे वेनेजुएला से बाहर रखने का अवसर मिला था।.

जैसा कि हमने उल्लेख किया है हमारे पिछले लेख में, ऑफशोर बैंक एक विशेष क्षेत्राधिकार में निगमित होते हैं।, हालांकि, ये बैंक केवल उन व्यक्तियों या कंपनियों को ही ग्राहक के रूप में स्वीकार कर सकते हैं जिनका निवास स्थान उस क्षेत्राधिकार में नहीं है। इन बैंकों के ग्राहक, जो आमतौर पर अपने निवास देश में बिक्री कर्मचारियों या मध्यस्थों के माध्यम से अपना खाता खोलते हैं, इस बात से अनभिज्ञ होते हैं कि अपने देश से व्यक्तिगत रूप से या इलेक्ट्रॉनिक रूप से खाता खोलने की प्रक्रिया पूरी करने के बावजूद, वे वास्तव में उनके खातों से संबंधित किसी भी विवाद के लिए लागू क्षेत्राधिकार के रूप में उस देश को स्थापित किया गया है जहां ऑफशोर बैंक निगमित है, और इसलिए यह न केवल उस देश के नियमों के अधीन है बल्कि उस देश की भाषा के भी अधीन है।.

इसीलिए, अल्डाना वाई अबोगाडोस में, हम सलाह देते हैं कि जिन लोगों का बैंक के साथ पहले से या भविष्य में संबंध बन रहा है, वे उस क्षेत्र का सावधानीपूर्वक मूल्यांकन करें जिसमें बैंक स्थित है। इससे उन्हें यह समझने में मदद मिलेगी कि क्या बैंक में जमा गारंटी योजना है, बैंक क्या निवेश करता है, उसकी पूंजी कितनी है, और सामान्य तौर पर, उनके निवेश को कौन सी संपत्तियां समर्थन दे रही हैं, साथ ही खाते में कोई समस्या आने पर क्या कदम उठाने चाहिए।.

हम यह भी सलाह देते हैं कि भले ही पूरी प्रक्रिया दूरस्थ रूप से की गई हो, फिर भी आपको..., ग्राहक को अपने सभी दस्तावेजों को अद्यतन रखने और बैंक के अनुपालन अधिकारी के साथ अपनी आर्थिक गतिविधि और बैंकिंग लेनदेन प्रोफ़ाइल को अपडेट करने के लिए वर्ष में कम से कम एक बार बैंक के प्रधान कार्यालय जाने की योजना बनानी चाहिए, जिससे उनके लेनदेन प्रोफ़ाइल या आर्थिक गतिविधि में बदलाव के कारण खाता अवरुद्ध होने से बचा जा सके।. 

अपतटीय बैंकों में हस्तक्षेप की घोषणा

बैंकिंग गतिविधि के पर्यवेक्षी निकाय वे आम तौर पर पर्यवेक्षित बैंकों से आवधिक रिपोर्ट (त्रैमासिक, अर्धवार्षिक या वार्षिक) का अनुरोध करते हैं, ताकि उनकी परिसंपत्तियों और देनदारियों की स्थिति का आकलन किया जा सके, साथ ही उनके ग्राहक पोर्टफोलियो और उनके द्वारा संसाधित लेनदेन के संबंध में मनी लॉन्ड्रिंग की रोकथाम पर नियमों के अनुपालन की जांच की जा सके।.

इन संगठनों को इनमें से किसी भी क्षेत्र में अनियमितताएं पाए जाने पर कार्रवाई करनी चाहिए।, वे ऐसे अवलोकन और रिपोर्ट तैयार करते हैं जो बैंकों के लिए अनिवार्य हैं, या तो अतिरिक्त जानकारी प्रदान करने के लिए, या कुछ प्रथाओं को सुधारने के लिए, या लागू नियमों का अनुपालन करने के लिए।.

इस विचार के अनुसार, जब किसी बैंक में हस्तक्षेप किया जाता है या उसे अतिरिक्त उपायों की चेतावनी दी जाती है यह हस्तक्षेप, जिसमें बैंक के संचालन और परिसंपत्तियों के प्रबंधन पर निगरानी या प्रतिबंध शामिल हैं, पर्यवेक्षी निकाय द्वारा जारी कई रिपोर्टों या निर्देशों की बैंक द्वारा अनदेखी किए जाने का परिणाम है। बैंक द्वारा प्राप्त निर्देशों का बार-बार पालन न करने के कारण पर्यवेक्षी निकाय के पास यही अंतिम उपाय है।. 

एक बार हस्तक्षेप या असाधारण उपायों को लागू करने का आदेश दिए जाने के बाद बैंक के लिए, बैंकिंग गतिविधि का पर्यवेक्षी निकाय या न्यायालय (जिस देश में हम स्थित हैं उसके आधार पर), हस्तक्षेप करने के लिए जिम्मेदार व्यक्ति या व्यक्तियों को नामित करता है, और उन्हें बैंक पर व्यापक प्रशासनिक और निपटान शक्तियां भी प्रदान करता है, ताकि उनके पास बैंक से संबंधित अनियमितताओं की गहराई से जांच करने के लिए पर्याप्त शक्तियां हों, और उन्हें नियामक निकाय द्वारा जारी निर्देशों के अनुपालन न करने का निवारण करने की भी अनुमति हो।.

यह ध्यान रखना चाहिए कि इस प्रक्रिया के दौरान हस्तक्षेपित संस्थानों के निदेशक मंडल को उसकी शक्तियों से वंचित कर दिया जाता है।, या कम से कम, हस्तक्षेपकर्ता द्वारा अधिकृत व्यवस्था के अधीन, कुछ कार्यों को करने के लिए, इसलिए कुछ मामलों में, बैंक के निदेशकों को हटा दिया जाता है, और उनके स्थान पर हस्तक्षेपकर्ता को नियुक्त किया जाता है।.

एक बार हस्तक्षेप के लिए निर्धारित समय अवधि समाप्त हो जाने के बाद, कुछ भी हो सकता है। निम्नलिखित संभावनाओं में से: बैंक के पुनर्गठन का आदेश दिया जाए, इसे इसके पूर्व प्रशासकों को वापस सौंप दिया जाए, या इसका परिसमापन या दिवालियापन घोषित किया जाए (यदि इसकी संपत्ति इसकी देनदारियों से कम है)।. 

इन बातों पर विचार करने के बाद, यह ध्यान देने योग्य है कि बैंक का हस्तक्षेप इसका अर्थ यह नहीं है दर असल कि बैंक स्वयं दिवालियापन या तरलता संबंधी समस्याओं से जूझ रहा है, या उसके जमाकर्ताओं को अपना पैसा खोने का खतरा है। कई मामलों में, बैंक के कुछ क्षेत्रों को मजबूत करना या पर्यवेक्षी निकाय द्वारा अनुशंसित नीतियों या प्रणालियों को लागू करना ही पर्याप्त होता है। हालांकि, यह उल्लेख किया जाना चाहिए कि हस्तक्षेप की स्थिति तक पहुंचना, जिसे एक दंड माना जाता है, परोक्ष रूप से बैंक के प्रशासकों और निदेशकों द्वारा अनुचित आचरण की आवश्यकता होती है।.

यह हस्तक्षेप "खुला" या "बंद" हो सकता है।, इसका अर्थ यह है कि पहले मामले में, बैंक के सामान्य कामकाज, जैसे धन प्राप्त करना और भेजना, निकासी, ऋण देना आदि जारी रहेंगे। हालांकि, बंद दरवाज़े वाली इस प्रक्रिया में, ग्राहक बैंक के साथ कोई भी लेन-देन नहीं कर पाएंगे, क्योंकि बैंक की शाखाएं जनता के लिए बंद रहेंगी। स्वाभाविक रूप से, दोनों में से कौन सी प्रक्रिया लागू होगी, यह इस बात पर निर्भर करेगा कि इस प्रक्रिया के क्या कारण हैं, जिन्हें बैंक के ग्राहकों को पूरी तरह से समझाया जाना चाहिए।.

बंद कमरे में होने वाली मध्यस्थता की स्थिति में, ग्राहक केवल इसके समाप्त होने की प्रतीक्षा कर सकते हैं। यदि कोई कारण हो तो बैंक के खिलाफ कोई भी कार्रवाई शुरू करने के लिए, इस स्तर पर, हमारी सलाह है कि कानूनी सलाह लें और केवल बुलेटिन या आधिकारिक जानकारी पर ही ध्यान दें, क्योंकि प्रेस लेखों में जरूरी नहीं कि सारी जानकारी हो या वे स्थिति का सटीक आकलन करते हों।.

ऑफशोर बैंकों का परिसमापन या दिवालियापन

एक बार जब लेखा परीक्षक अपनी रिपोर्ट और निष्कर्षों को पूरा कर लेता है और अपनी सिफारिशें देने के बाद, पर्यवेक्षी निकाय (कानून के आधार पर) यह तय करता है कि बैंक का परिसमापन किया जाए या उसके दिवालियापन का अनुरोध किया जाए (कुछ क्षेत्राधिकारों में यह शक्ति न्यायालयों के पास होती है)।. 

परिसमापन की स्थिति में, बिक्री या मुद्रीकरण के साथ ऐसा संभव है। बैंक की परिसंपत्तियों से सभी देनदारियों, जिनमें मुख्य रूप से ग्राहकों की बचत शामिल होती है, को पूरा करने के लिए पर्याप्त नकदी उत्पन्न होनी चाहिए। ऐसा आमतौर पर तब होता है जब लागू नियमों के बार-बार या गंभीर उल्लंघन के कारण परिसमापन का आदेश दिया जाता है। यह ध्यान देने योग्य है कि परिसमापन तब भी होता है जब प्रतिबंध बैंक की कमजोर बैलेंस शीट के कारण लगाया जाता है, जिसके परिणामस्वरूप लेनदारों या जमाकर्ताओं को उनकी पूरी धनराशि वापस नहीं मिल पाती है।.

हालांकि, दिवालियापन से स्पष्ट रूप से यह संकेत मिलता है कि बैंक की संपत्ति (उनके बाजार मूल्य पर) उनकी देनदारियों को पूरा करने के लिए पर्याप्त नहीं हैं। वित्तीय संस्थानों के संदर्भ में, इसका अर्थ है कि जमाकर्ता अपनी पूरी बचत वापस नहीं ले पाएंगे।.

परिसमापक या न्यासी का कार्य और कर्तव्य सूची तैयार करना होता है। परिसंपत्तियों और देनदारियों का। परिसंपत्तियों को बेचकर उनके नकद समतुल्य प्राप्त करें और इसे लेनदारों के बीच उनके विशेषाधिकारों (कर्मचारी, कर ऋण, सुरक्षित ऋण या अन्य विशेषाधिकार) के अनुसार आनुपातिक रूप से वितरित करें।.

दिवालियापन और परिसमापन दोनों को अदालत में चुनौती दी जा सकती है।, और जब तक इस मामले पर कोई अंतिम और बाध्यकारी फैसला नहीं आ जाता, तब तक दिवालियापन या परिसमापन की घोषणा को अंतिम नहीं माना जाता है।. 

बैंक विफलताओं की स्थिति में क्या किया जाए?

किसी वित्तीय संस्थान के ग्राहकों के लिए, चाहे वह परिसमापन हो या दिवालियापन, यह मूलभूत है। अपने अधिकारों का दावा करने के लिए परिसमापक या दिवालियापन न्यासी से संपर्क करना आवश्यक है। ऐसा न करने का अर्थ है कि परिसमापक या न्यासी, बैंक इस दावे पर विचार नहीं करेगा कि किसे, किस क्रम में और किस अनुपात में अपनी बचत वापस मिल सकती है। इस संबंध में, केवल बैंक में खाता रखने से खाताधारक को परिसमापन या दिवालियापन की कार्यवाही में धन प्राप्त करने का अधिकार नहीं मिल जाता है, यदि उसने परिसमापक या न्यासी को संतुष्ट करने के लिए बैंक के विरुद्ध अपने दावे को पर्याप्त रूप से सिद्ध नहीं किया है।.

चूंकि यह एक ऑफशोर बैंक है, इसलिए इसका मुख्यालय ग्राहकों के निवास स्थान से भिन्न क्षेत्राधिकार में स्थित है।, ग्राहकों को अपने निवास देश में बैंक के नियमित संचार चैनलों के माध्यम से अपनी चिंताओं को व्यक्त करने से बचना चाहिए, क्योंकि इन चैनलों में जवाब देने की क्षमता नहीं होती है। परिसमापन या दिवालियापन की स्थिति में, बैंक में नए अधिकारियों की नियुक्ति की जाती है, और इसलिए इसके किसी भी पूर्व सदस्य के पास ग्राहकों की सहायता करने का कानूनी अधिकार या क्षमता नहीं होती है, और न ही वे उन्हें उनका पैसा वापस दिलाने में मदद कर सकते हैं।.

इन परिस्थितियों में, हमारी सलाह है कि बैंक के ग्राहक तत्काल सलाह लें, क्योंकि जैसा कि हमने बताया है, दावा करने में देरी से वसूली की संभावना गंभीर रूप से कम हो सकती है।. 

अल्डाना वाई अबोगाडोस में हम केवल बैंकिंग मामलों में ही विशेषज्ञता नहीं रखते हैं। और अंतरराष्ट्रीय वित्त के क्षेत्र में भी हमारी विशेषज्ञता है, लेकिन कैरेबियन क्षेत्र में कानून फर्मों के साथ हमारे महत्वपूर्ण गठबंधन हैं जो हमें उन न्यायक्षेत्रों में सक्रिय और प्रभावी प्रतिनिधित्व करने की अनुमति देते हैं जहां ये घटनाएं घटित होती हैं।.

जैसा कि हमने पहले कहा था, किसी बैंक का परिसमापन या दिवालियापन का मतलब यह नहीं है कि ग्राहकों की संपत्ति का आंशिक या पूर्ण नुकसान हो जाएगा।. इसलिए, इस तरह के नुकसान को गंभीर गलती मानना एक बड़ी भूल हो सकती है। इसका एक उदाहरण एंटीगुआ और बारबुडा में स्टैनफोर्ड इंटरनेशनल बैंक का पतन है। इस मामले में, बैंक में प्रतिभूतियां रखने वाले ग्राहकों के एक समूह ने अपना पूरा निवेश वापस पा लिया। इसलिए, हर मामले में, बचत या कम से कम उसका कुछ हिस्सा वापस पाने की संभावना हमेशा बनी रहती है।.