La legitimación de capitales es un proceso delictivo que tiene serias consecuencias dentro del marco penal venezolano. Debido a que implica el conocido “lavado de dinero” o “blanqueo de capitales”, cuyas prácticas son empleadas por criminales de gran envergadura como carteles de droga, empresarios corruptos, políticos, entre otros. En ese sentido, las empresas deben tener muy claro cuáles son los métodos delictivos que pueden utilizarse dentro de sus actividades, para prevenirlas y tomar acciones certeras cuando se den esos casos dentro de las unidades del negocio. Para que así puedan tener mecanismos de corrección, prevención y defensa efectivos ante este delito y salvaguardar la imagen de la empresa. Por eso en este artículo te explicaremos en que consiste la legitimación de capitales y de qué manera puedes prevenirla en tu empresa.
¿Qué es la legitimación de capitales?
Es una acción por la cual una persona u organización delictiva otorga apariencia de licitud y legalidad a fondos o capitales provenientes de actividades comerciales penadas por la ley. En estos casos, el lavado de dinero actúa como un mecanismo que permite encubrir el origen real de los fondos por medio de diferentes constancias que carecen de legalidad en el ámbito jurídico y financiero.
Esta es una forma de aprovechamiento usada comúnmente en las actividades relacionadas con el narcotráfico, red de trata de personas, explotación ilegal de la minería, traslado de capital de un país a otro, entre otros. Así que en ese sentido, las empresas que determinen que sus riesgos operacionales pueden caer en este tipo de delitos, deben diseñar planes de compliance que se adapten a su industria en pro de la legalidad de cada actividad.
¿Cuáles son las consecuencias de la legitimación de capitales?
Este delito esta es tipificado en la Ley Orgánica de Drogas en el Título VI De los Delitos, Capítulo I De los Delitos cometidos por delincuencia organizada y de las penas en el artículo 149. Y también aparece en la Ley Orgánica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al terrorismo en su artículo 35.
Las consecuencias puntuales para la legitimación de capitales en el ámbito penal venezolano son condenas de entre 10 a 15 años y multas equivalentes al valor del patrimonio ilícitamente obtenido. En el caso de que se comprueben las siguientes actividades:
- Conversión, transferencia y traslado de bienes capitales, haberes, beneficios y excedentes con el objetivo de ocultar el origen de los mismos.
- Ocultamiento o simulación de la naturaleza, origen, ubicación, disposición, destino, movimiento, o propiedad de los bienes.
- Adquisición de los bienes provenientes de algún delito.
- Resguardo, inversión, transformación y administración de bienes o capitales productos de actividades ilícitas.
¿Cómo evitar la legitimación de capitales en mi organización?
Para evitar la legitimación de capitales en tu organización es necesario analizar los riesgos presentes en el modelo de negocio. Una vez identificados estos riesgos, y si el lavado de dinero es uno de ellos, se pueden tomar medidas de prevención más efectivas. En el caso de este delito, se puede prevenir mediante la implementación de programas de corporate compliance. Esto es efectivo, ya que regula y normaliza las actividades cotidianas de la empresa según el marco de la ley. Por lo que si algún miembro de la organización comienza a tener actitudes sospechosas, haciéndole seguimiento a la estructura del compliance podemos verificar si alguna de sus actividades está fuera del marco de la ley.
De igual manera, al entender las etapas del llamado lavado de dinero, podemos tener claro cuáles son los procedimientos para llevarlo a cabo dentro de una empresa. Así que comenzando a entender el depósito como punto inicial, podemos establecer mecanismos preventivos al momento de aceptar inversiones externas en nuestro modelo de negocio. Es decir, se puede implementar una declaración jurada que especifique los orígenes del monto a invertir y la ubicación de los mismos. De este modo, el equipo legal que acompaña a la empresa, puede investigar y determinar la legalidad de los mismos.
Otra de las etapas es el encubrimiento, esto puede ser prevenido con antelación al momento de hacer auditorias a los fondos asignados a nuestra organización. De esta manera, cumpliendo con ciertas metodologías se pueden identificar incongruencias en constancias u otro tipo de documento que determina la legalidad de los fondos a recibir. Por ello es importante que cada transacción financiera sea revisada por un equipo de abogados que puedan contrastar los procedimientos con las leyes vigentes en las jurisdicciones legales que deban aplicarse.
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