Les crimes économiques sont définis dans la constitution, le code pénal et d'autres lois spéciales. Ces définitions sont comprises dans le Droit pénal économique comme les délits que l'État doit punir pour garantir une économie saine. Dans cet article, nous expliquerons certains de ces délits économiques au Venezuela et les lois qui les sanctionnent.

Quelles sont les lois vénézuéliennes qui définissent les crimes économiques ?

Bien qu'il n'y ait pas de loi spécifique sur les crimes économiques, il existe plusieurs lois qui établissent des crimes liés à l'économie du pays. Actuellement, elles se trouvent dans les règlements suivants :

Code pénal du Venezuela

Loi organique contre la criminalité organisée et le financement du terrorisme

Code des impôts sur l'agriculture biologique

Loi sur les institutions du secteur bancaire

Les crimes économiques criminalisés au Venezuela

L'article 114 de la Constitution nationale établit la première base des crimes inclus dans l'exercice économique du pays. Cet article stipule que “le crime économique, la spéculation, la thésaurisation, l'usure, la cartellisation et les autres crimes connexes seront sévèrement punis conformément à la loi”. Il fournit le cadre réglementaire des sanctions pour les délits suivants, que nous expliquons ci-dessous.

Blanchiment d'argent

L'article 35 de la loi organique contre la criminalité organisée et le financement du terrorisme définit ce crime comme la conversion, le transfert, le mouvement, la dissimulation, la sauvegarde, l'investissement, la dissimulation et tout autre type d'activité liée à des biens, des capitaux, des actifs ou des bénéfices provenant d'activités illicites.

Les personnes qui, par imprudence, manque d'habileté ou négligence, encouragent ou contribuent à la commission de cette infraction sont passibles d'une peine d'emprisonnement de trois à six ans.

Fraude fiscale

Le code fiscal organique définit ce crime économique au Venezuela comme suit :

Article 116 - La fraude fiscale est commise par quiconque, par simulation, dissimulation, manœuvre ou toute autre forme de tromperie, induit en erreur l'Administration fiscale et obtient pour lui-même ou pour un tiers un enrichissement injuste de plus de deux mille unités fiscales (2.000 U.T.) au détriment de l'assujetti actif à la perception de l'impôt. La fraude est passible d'une peine d'emprisonnement de six (6) mois à sept (7) ans.

Cette peine est augmentée de la moitié aux deux tiers lorsque la fraude est commise en dissimulant des investissements réalisés ou maintenus dans des juridictions à faible taux d'imposition. Lorsque la fraude est commise en obtenant indûment des restitutions ou des remboursements pour un montant supérieur à cent unités fiscales (100 U.F.), elle est punie d'un emprisonnement de quatre (4) à huit (8) ans.

Appropriation ou détournement des ressources des institutions financières

Le Journal officiel n° 6.015 du 28 décembre 2010 définit cette infraction comme suit :

Article 213 : Appropriation ou détournement de ressources Ceux qui, dans l'intention de frauder un établissement du secteur bancaire et dans le but de conclure des opérations bancaires, financières, de crédit ou de change, présentent, remettent ou souscrivent des bilans, des états financiers et, d'une manière générale, des documents ou pièces de toute nature qui se révèlent faux, falsifiés ou contrefaits, ou qui contiennent des informations ou données qui ne reflètent pas raisonnablement leur situation financière réelle, sont punis d'un emprisonnement de dix à quinze ans et d'une amende égale à cent pour cent (100%) du montant total de la somme détournée.

La même peine s'applique aux personnes physiques visées à l'article 186 de la présente loi, appartenant aux institutions soumises au contrôle de la Surintendance des Institutions du Secteur Bancaire, qui, connaissant la fausseté des documents ou pièces susmentionnés, approuvent les opérations susmentionnées.

Modification frauduleuse des conditions de l'offre et de la demande

Le code pénal vénézuélien criminalise la falsification et d'autres types de tromperie avec des informations frauduleuses. L'article 334 stipule ce qui suit :

“Lorsque l'une des infractions prévues aux articles précédents aura été commise dans le but de se procurer un moyen d'établir la vérité des faits, le coupable sera puni d'un emprisonnement de trois à douze mois s'il s'agit d'un acte public, et d'un emprisonnement de quinze jours à trois mois s'il s'agit d'un acte sous seing privé.”

De l'escroquerie et d'autres fraudes

L'article 464 du code pénal vénézuélien stipule ce qui suit :

“Quiconque, par un artifice ou un moyen propre à tromper ou à surprendre la bonne foi d'autrui, à l'induire en erreur, se procure ou procure à autrui un avantage injuste au détriment d'autrui, est puni d'une peine d'emprisonnement d'un à cinq ans.”

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