Отмывание денег - это «маскировка активов с целью их использования без обнаружения незаконной деятельности, в результате которой они были получены»Так называет это Управление по контролю за иностранными активами (OFAC) при Министерстве финансов США, и поэтому необходимо выявить первоначальное преступление, которое не обязательно связано с преступлениями, связанными с незаконным оборотом наркотиков, как первоначально было установлено Венской конвенцией 1988 года, а с серьезными преступлениями - коррупцией, терроризмом, подделкой валюты, торговлей людьми и т. д., - чтобы установить происхождение полученных незаконных средств и начать процесс отмывания, который из-за сложности операций осуществляют организованные преступные группы, пытающиеся юридически обосновать приобретение и владение незаконно полученными активами.

Для достижения этой цели организованные преступные структуры обычно используют созданный экономический аппарат для придания законной видимости своим действиям. Таким образом, она включает в себя размещение средств в финансовой системе, структурирование операций для сокрытия происхождения, собственности и истинного местонахождения средств, а также интеграцию этих средств в общество в виде активов, имеющих законный вид.

В одном из подробных определений в тексте "Отмывание денег и его экономические последствия. Подход концептуализации этого преступления, Автор, Йосман Вальдеррама, отмечает, что это преступление представляет собой экономическое преступление, которое служит основой для включения денег, полученных от преступных действий, в легальную экономику страны, обходя существующий контроль и гарантируя преступнику их использование без отслеживания со стороны властей. В этом смысле при отмывании денег преступник полностью осознает, какие законы он нарушает.

Со своей стороны, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег выпустила следующее определение за это преступление, называемое отмыванием денег, отмыванием денег, отмыванием денег или отмыванием денег: «....«Превращение или передача имущества, заведомо зная, что оно получено в результате совершения уголовного преступления, с целью сокрытия или маскировки его незаконного происхождения или оказания помощи любому лицу, причастному к совершению преступления, в уклонении от последствий его или ее действий». Эта многонациональная группа была создана в 1989 году в Париже, Франция, с целью объединить усилия для пресечения совершения подобных актов.

Особенности отмывания денег

В своем тексте Вальдеррама объясняет некоторые отличительные черты этого преступления:

1. Профессионализация легитиматораВыполнение действий такого рода требует разработки финансовых и экономических структур, позволяющих направить полученные ресурсы. По этой причине они обычно выполняются профессионалами или людьми с техническими знаниями, развитыми в области права, экономики или смежных областях.
2. Идеальные профилиПреступник, совершающий этот вид преступления, должен разработать очень хорошо продуманные стратегии для имитации идеального, т. е. легального, профиля. Для этого создается профиль, в котором клиент представляется финансовым учреждениям как клиент, способный поддерживать имеющиеся у него активы, с помощью различных документов, выданных компаниями или фирмами сомнительного или фиктивного происхождения.
3. Предыдущее преступлениеПеред отмыванием или легализацией денежных средств совершается преступление, связанное с хищением или присвоением чужих активов или ресурсов. Этот признак является основополагающим для выявления данного вида преступлений.
4. Подземная деятельностьНиже приводится краткое изложение основных элементов данного исследования: уклоняясь от отслеживания капитала властями и юридическими структурами, преступник может использовать полученные ресурсы мошенническим путем, что имеет негативные последствия для экономики страны, поскольку недобросовестная конкуренция поощряется путем смешивания товаров сомнительного происхождения с законными ресурсами страны.
5. Глобализированная преступностьФинансовая система: она не имеет границ и может распространять свои действия на несколько стран благодаря глобализации современной финансовой системы.

Этапы отмывания денег:

1. РазмещениеЭто первый этап, на котором средства попадают в финансовую систему, не привлекая внимания властей или экономических институтов, и который легче всего обнаружить следственным группам благодаря применению протоколов соответствия.
2. ДиверсификацияМобилизация средств в финансовой системе, как правило, посредством большого количества банковских операций, которые порождают путаницу и цель которых - отвлечь внимание властей, в результате чего незаконные средства начинают расходиться со смешением операций с законным капиталом.
3. ИнтеграцияЭто последний шаг после того, как средства попали в финансовую систему и были спрятаны. В этой части процесса обычно проводятся различные операции, чтобы придать ресурсам легальный вид, например, покупка недвижимости, произведений искусства, чтобы конечные бенефициары могли включить деньги, полученные от первоначальных преступлений, в обычную коммерческую цепочку.

Использованные источники:

• Блог Banesco Banco Universal
• redalyc.org
• bancaynegocios.com
• cgssoftw.com
• Презентация «Легитимация капитала перед лицом феномена криптовалют» д-ра Алана Алданы на Международном форуме «ЮРИДИЧЕСКИЙ ВЗГЛЯД НА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БЛОКЧЕЙНА И ЦИФРОВОЙ ЭКОНОМИКИ» Каракас 22 ноября 2018 г.